目錄

第 1 章 公司內(nèi)部控制——資金

1. 1 資金管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

1.1.1 資金管理風(fēng)險(xiǎn)

1.1.2 資金管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

1.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

1.2.1 資金管理崗位設(shè)置

1.2.2 資金支付授權(quán)審批制度

1.2.3 貨幣資金授權(quán)審批制度

1.3 現(xiàn)金和銀行存款控制

1.3.1 現(xiàn)金收支控制流程

1.3.2 現(xiàn)金清查處理流程

1.3.3 備用金支付控制流程

1.3.4 現(xiàn)金管理控制制度

1.3.5 銀行存款控制流程

1.3.6 銀行存款控制制度

1.4 票據(jù)和印章管理

1.4.1 票據(jù)管理規(guī)范

1.4.2 印章管理制度

第 2 章 公司內(nèi)部控制——采購(gòu)

2.1 采購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

2.1.1 采購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)

2.1.2 采購(gòu)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

2.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

2.2.1 采購(gòu)管理崗位設(shè)置

2.2.2 采購(gòu)授權(quán)審批制度

2.3 請(qǐng)購(gòu)與審批控制

2.3.1 采購(gòu)計(jì)劃編制流程

2.3.2 采購(gòu)申請(qǐng)審批流程

2.3.3 采購(gòu)申請(qǐng)審批制度

2.3.4 采購(gòu)預(yù)算管理制度

2.4 采購(gòu)與驗(yàn)收控制

2.4.1 采購(gòu)詢(xún)價(jià)比價(jià)流程

2.4.2 供應(yīng)商選擇流程

2.4.3 供應(yīng)商評(píng)定流程

2.4.4 購(gòu)貨合同簽訂流程

2.4.5 采購(gòu)驗(yàn)收控制流程

2.4.6 采購(gòu)控制制度

2.4.7 驗(yàn)收管理制度

2.5 付款控制

2.5.1 付款審批流程

2.5.2 退貨管理流程

2.5.3 付款控制制度

2.5.4 退貨管理制度

2.5.5 應(yīng)付賬款管理制度

第 3 章 公司內(nèi)部控制——存貨

3．1 存貨管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)

3.1.1 存貨管理風(fēng)險(xiǎn)

3.1.2 存貨管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

3.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

3.2.1 存貨管理崗位設(shè)置

3.2.2 存貨授權(quán)審批制度

3.3 驗(yàn)收與保管控制

3.3.1 存貨采購(gòu)管理流程

3.3.2 存貨采購(gòu)控制制度

3.4 驗(yàn)收與保管控制

3.4.1 外購(gòu)存貨驗(yàn)收流程

3.4.2 自制存貨驗(yàn)收流程

3.4.3 存貨儲(chǔ)存管理制度

3.4.4 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管理規(guī)定

3.5 領(lǐng)用與發(fā)出控制

3.5.1 材料領(lǐng)用工作流程

3.5.2 成品出庫(kù)工作流程

3.5.3 存貨領(lǐng)用管理制度

3.5.4 存貨發(fā)放管理制度

3.6 盤(pán)點(diǎn)與處置控制

3.6.1 存貨盤(pán)點(diǎn)工作流程

3.6.2 滯料處理工作流程

3.6.3 存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度

3.6.4 廢損存貨管理制度

3.6.5 存貨核算工作規(guī)范

第 4 章 公司內(nèi)部控制——銷(xiāo)售

4.1 銷(xiāo)售管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制

4.1.1 銷(xiāo)售管理風(fēng)險(xiǎn)

4.1.2 銷(xiāo)售管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

4.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

4.2.1 銷(xiāo)售管理崗位設(shè)置

4.2.2 銷(xiāo)售授權(quán)審批制度

4.3 銷(xiāo)售與發(fā)貨控制

4.3.1 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)控制流程

4.3.2 客戶(hù)信用等級(jí)控制流程

4.3.3 銷(xiāo)售合同訂立控制流程

4.3.4 銷(xiāo)售合同執(zhí)行控制流程

4.3.5 銷(xiāo)售發(fā)貨控制流程

4.3.6 銷(xiāo)售退回控制流程

4.3.7 客戶(hù)信用管理制度

4.3.8 銷(xiāo)售合同管理制度

4.3.9 發(fā)貨、退貨管理制度

4.4 收款控制

4.4.1 預(yù)付款結(jié)算控制流程

4.4.2 延期付款審核控制流程

4.4.3 應(yīng)收賬款催收控制流程

4.4.4 預(yù)期賬款回收控制流程

4.4.5貨款回收管理制度

4.4.6應(yīng)收賬款管理制度

4.4.7銷(xiāo)售回款獎(jiǎng)懲制度

4..4.8 問(wèn)題賬款管理辦法

4.4.9應(yīng)收票據(jù)管理制度

第 5 章 公司內(nèi)部控制——工程項(xiàng)目

5.1 工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

5.1.1 工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)

5.1.2 工程項(xiàng)目管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

5.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

5.2.1 工程項(xiàng)目管理崗位設(shè)置

5.2.2 工程項(xiàng)目授權(quán)批準(zhǔn)制度

5.3 項(xiàng)目決策控制

5.3.1 工程項(xiàng)目決策流程

5.3.2 項(xiàng)目決策管理制度

5.4 概預(yù)算控制

5.4.1 概預(yù)算控制流程

5.4.2 概預(yù)算審查制度

5.5 價(jià)款支付與工程實(shí)施控制

5.5.1 進(jìn)度款支付控制流程

5.5.2 工程實(shí)施控制流程

5.5.3 工程變更控制流程

5.5.4 工程實(shí)施管理流程

5.6 竣工決算控制

5.6.1 竣工驗(yàn)收控制流程

5.6.2 工程竣工決算流程

5.6.3 竣工清理管理制度

5.6.4 竣工驗(yàn)收管理制度

5.6.5 竣工決算審計(jì)制度

第 6 章 公司內(nèi)部控制——固定資產(chǎn)

6.1 固定資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

6.1.1 固定資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)

6.1.2 固定資產(chǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

6.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

6.2.1 固定資產(chǎn)管理崗位設(shè)置

6.2.2 固定資產(chǎn)授權(quán)批準(zhǔn)制度

6.3 取得與驗(yàn)收控制

6.3.1 固定資產(chǎn)采購(gòu)審批流程

6.3.2 固定資產(chǎn)驗(yàn)收管理流程

6.3.3 固定資產(chǎn)購(gòu)置管理制度

6.3.4 固定資產(chǎn)驗(yàn)收管理制度

6.4 使用與維護(hù)控制

6.4.1 固定資產(chǎn)維修流程

6.4.2 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程

6.4.3 固定資產(chǎn)保管制度

6.4.4 固定資產(chǎn)投保制度

6.4.5 固定資產(chǎn)折舊制度

6.4.6 固定資產(chǎn)維修制度

6.4.7 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)制度

6.5 處置與轉(zhuǎn)移控制

6.5.1 固定資產(chǎn)報(bào)廢流程

6.5.2 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程

6.5.3 固定資產(chǎn)處置制度

6.5.4 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移制度

第 7 章 公司內(nèi)部控制——無(wú)形資產(chǎn)

7.1 無(wú)形資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

7.1.1 無(wú)形資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)

7.1.2 無(wú)形資產(chǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

7.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

7.2.1 無(wú)形資產(chǎn)管理崗位設(shè)置

7.2.2 無(wú)形資產(chǎn)授權(quán)批準(zhǔn)制度

7.3 取得與驗(yàn)收控制

7.3.1 無(wú)形資產(chǎn)投資審批流程

7.3.2 無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置控制流程

7.3.3 無(wú)形資產(chǎn)取得與驗(yàn)收控制制度

7.4 使用與保全控制

7.4.1 無(wú)形資產(chǎn)使用控制流程

7.4.2 無(wú)形資產(chǎn)使用管理制度

7.5 處置與轉(zhuǎn)移控制

7.5.1 無(wú)形資產(chǎn)處置控制流程

7.5.2 無(wú)形資產(chǎn)處置與轉(zhuǎn)移管理制度

7.5.3 無(wú)形資產(chǎn)重大處置集體合議審批制度

第 8 章 公司內(nèi)部控制——長(zhǎng)期股權(quán)投資

8.1 長(zhǎng)期股權(quán)投資管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

8.1.1 長(zhǎng)期股權(quán)投資管理風(fēng)險(xiǎn)

8.1.2 長(zhǎng)期股權(quán)投資管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

8.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

8.2.1 投資管理崗位設(shè)置

8.2.2 投資授權(quán)批準(zhǔn)制度

8.3 投資可行性研究、評(píng)估與決策控制

8.3.1 投資可行性報(bào)告評(píng)估流程

8.3.2 長(zhǎng)期股權(quán)投資決策流程

8.3.3 長(zhǎng)期股權(quán)投資決策制度

8.4 長(zhǎng)期股權(quán)投資執(zhí)行控制

8.4.1 長(zhǎng)期股權(quán)投資執(zhí)行控制流程

8.4.2 長(zhǎng)期股權(quán)投資執(zhí)行管理制度

8.5 長(zhǎng)期股權(quán)投資處置控制

8.5.1 長(zhǎng)期股權(quán)投資處置控制流程

8.5.2 長(zhǎng)期股權(quán)投資處置管理制度

第 9 章 公司內(nèi)部控制——籌資

9.1 籌資管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

9.1.1 籌資管理風(fēng)險(xiǎn)

9.1.2 籌資管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

9.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

9.2.1 籌資管理崗位設(shè)置

9.2.2 籌資授權(quán)批準(zhǔn)制度

9.3 籌資決策控制

9.3.1 籌資決策控制流程

9.3.2 籌資決策管理制度

9.4 籌資執(zhí)行控制

9.4.1 籌資執(zhí)行控制流程

9.4.2 籌資執(zhí)行管理制度

9.5 籌資償付控制

9.5.1 籌資償付控制流程

9.5.2 籌資償付管理制度

第 10 章公司內(nèi)部控制——預(yù)算

10.1 預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

10.1.1 預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)

10.1.2 預(yù)算管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

10.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

10.2.1 預(yù)算管理崗位職責(zé)

10.2.2 預(yù)算授權(quán)批準(zhǔn)制度

10.3 預(yù)算編制控制

10.3.1 預(yù)算編制工作流程

10.3.2 預(yù)算編制管理制度

10.4 預(yù)算執(zhí)行控制

10.4.1 預(yù)算執(zhí)行控制流程

10.4.2 預(yù)算執(zhí)行控制制度

10.5 預(yù)算調(diào)整控制

10.5.1 預(yù)算調(diào)整控制流程

10.5.2 預(yù)算調(diào)整管理辦法

10.6 預(yù)算分析與考核控制

10.6.1 預(yù)算管理工作流程

10.6.2 預(yù)算執(zhí)行分析制度

10.6.3 預(yù)算審計(jì)管理制度

10.6.4 預(yù)算考核管理制度

第 11 章 公司內(nèi)部控制——成本費(fèi)用

11.1 成本費(fèi)用管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

11.1.1 成本費(fèi)用管理風(fēng)險(xiǎn)

11.1.2 成本費(fèi)用管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

11.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

11.2.1 成本費(fèi)用管理崗位設(shè)置

11.2.2 成本費(fèi)用授權(quán)批準(zhǔn)制度

11.3 成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、決策與預(yù)算控制

11.3.1 成本費(fèi)用預(yù)算管理流程

11.3.2 成本費(fèi)用預(yù)測(cè)管理制度

11.3.3 成本費(fèi)用預(yù)算編制制度

11.4 成本費(fèi)用執(zhí)行控制

11.4.1 成本費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程

11.4.2 成本費(fèi)用執(zhí)行控制制度

11.5 成本費(fèi)用核算

11.5.1 成本費(fèi)用核算流程

11.5.2 成本費(fèi)用核算制度

11.6 成本費(fèi)用分析與考核

11.6.1 成本費(fèi)用考核流程

11.6.2 成本費(fèi)用分析制度

11.6.3 成本費(fèi)用考核制度

第 12 章公司內(nèi)部控制——擔(dān)保

12.1 擔(dān)保管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

12.1.1 擔(dān)保管理風(fēng)險(xiǎn)

12.1.2 擔(dān)保管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

12.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

12.2.1 擔(dān)保業(yè)務(wù)控制崗位設(shè)置

12.2.2 擔(dān)保授權(quán)審批制度

12.3 擔(dān)保評(píng)估與審批控制

12.3.1 擔(dān)保評(píng)估控制流程

12.3.2 委托評(píng)估控制流程

12.3.3 擔(dān)保審批控制流程

12.3.4 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度

12.4 擔(dān)保執(zhí)行控制

12.4.1 擔(dān)保執(zhí)行控制流程

12.4.2 履行擔(dān)保責(zé)任控制流程

12.4.3 擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行管理制度

第 13 章公司內(nèi)部控制——合同

13.1 合同管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

13.1.1 合同管理風(fēng)險(xiǎn)

13.1.2 合同關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

13.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

13.2.1 合同管理崗位設(shè)置

13.2.2 合同授權(quán)審批制度

13.3 合同編制與審核控制

13.3.1 合同對(duì)象選擇控制流程

13.3.2 格式合同編制控制流程

13.3.3 合同文本編制控制流程

13.3.4 合同審核控制流程

13.3.5 合同會(huì)審制度

13.4 合同訂立控制

13.4.1 合同訂立控制流程

13.4.2 合同印章使用控制流程

13.4.3 合同專(zhuān)用章管理制度

13.5 合同履行控制

13.5.1 合同變更解除控制流程

13.5.2 合同違約處理控制流程

13.5.3 合同糾紛處理控制流程

13.5.4 合同違約及糾紛處理制度

第 14 章公司內(nèi)部控制——業(yè)務(wù)外包

14.1 業(yè)務(wù)外包管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

14.1.1 業(yè)務(wù)外包管理風(fēng)險(xiǎn)

14.1.2 業(yè)務(wù)外包關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

14.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

14.2.1 業(yè)務(wù)外包管理控制崗位設(shè)置

14.2.2 業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度

14.3 外包策略及承包方選擇

14.3.1 外包業(yè)務(wù)承包方選擇流程

14.3.2 技術(shù)服務(wù)外包合同范例

14.4 外包業(yè)務(wù)流程控制

14.4.1 業(yè)務(wù)外包需求識(shí)別流程

14.4.2 外包業(yè)務(wù)控制流程

14.4.3 外包業(yè)務(wù)管理制度

第 15 章公司內(nèi)部控制——子公司管理

15.1 子公司管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

15.1.1 子公司管理風(fēng)險(xiǎn)

15.1.2 子公司管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

15.2 對(duì)子公司的組織及人員控制

15.2.1 子公司管理控制崗位設(shè)置

15.2.2 委派董事管理制度

15.2.3 總會(huì)計(jì)師委派管理辦法

15.2.4 委派子公司高管人員績(jī)效薪酬制度

15.3 對(duì)子公司的業(yè)務(wù)層面控制

15.3.1 子公司重大投資項(xiàng)目控制流程

15.3.2 對(duì)子公司進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)流程

15.3.3 子公司重大交易事項(xiàng)報(bào)告與披露流程

15.3.4 子公司重大投資項(xiàng)目管理控制制度

15.3.5 對(duì)子公司進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)制度

15.3.6 子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露制度

15.4 母子公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表及其控制

15.4.1 母公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程

15.4.2 母公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表管理制度

第 16 章公司內(nèi)部控制——財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露

16.1 財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

16.1.1 財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露風(fēng)險(xiǎn)

16.1.2 財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

16.2 崗位分工與職責(zé)安排

16.2.1 財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露的崗位設(shè)置與職責(zé)

16.2.2 反財(cái)務(wù)舞弊與投訴舉報(bào)制度

16.3 財(cái)務(wù)報(bào)告編制準(zhǔn)備及其控制

16.3.1 會(huì)計(jì)憑證訂立與審批控制流程

16.3.2 財(cái)務(wù)報(bào)告編制準(zhǔn)備控制流程

16.3.3 財(cái)務(wù)報(bào)告編制準(zhǔn)備管理制度

16.3.4 會(huì)計(jì)憑證管理辦法

16.3.5 財(cái)產(chǎn)清查管理制度

16.4 財(cái)務(wù)報(bào)告編制及其控制

16.4.1 財(cái)務(wù)報(bào)告編制控制流程

16.4.2 財(cái)務(wù)報(bào)告編制管理制度

16.5 財(cái)務(wù)報(bào)告的報(bào)送與披露及其控制

16.5.1 財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)送與披露控制流程

16.5.2 財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)送與披露管理制度

第 17 章公司內(nèi)部控制——人力資源管理

17.1 人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

17.1.1 人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)

17.1.2 人力資源管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

17.2 崗位職責(zé)與人力資源需求計(jì)劃

17.2.1 人力資源管理崗位設(shè)置

17.2.2 公司人力資源需求計(jì)劃

17.3 招聘與培訓(xùn)控制

17.3.1 外部招聘控制流程

17.3.2 內(nèi)部選拔控制流程

17.3.3 委托招聘控制流程

17.3.4 入職培訓(xùn)控制流程

17.3.5 脫產(chǎn)培訓(xùn)控制流程

17.3.6 崗位輪換控制流程

17.3.7 招聘管理制度

17.3.8 培訓(xùn)管理制度

17.4 績(jī)效考核控制

17.4.1 績(jī)效考核控制流程

17.4.2 考核申訴控制流程

17.4.3 績(jī)效考核管理制度

17.5 薪酬與激勵(lì)控制

17.5.1 績(jī)效工資發(fā)放控制流程

17.5.2 年終獎(jiǎng)金發(fā)放控制流程

17.5.3 薪酬與激勵(lì)管理制度

17.6 晉升與離職控制

17.6.1 員工晉升控制流程

17.6.2 員工辭職控制流程

17.6.3 辭退員工控制流程

17.6.4 晉升與離職管理制度

第 18 章公司內(nèi)部控制——信息系統(tǒng)

18.1 信息系統(tǒng)管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

18.1.1 信息系統(tǒng)管理風(fēng)險(xiǎn)

18.1.2 信息系統(tǒng)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

18.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

18.2.1 信息系統(tǒng)管理崗位設(shè)置

18.2.2 信息系統(tǒng)管理授權(quán)審批制度

18.3 信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、變更與維護(hù)控制

18.3.1 信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、變更與維護(hù)控制流程

18.3.2 信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、變更與維護(hù)管理制度

18.4 信息系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)安全管理

18.4.1 信息系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)安全控制流程

18.4.2 信息系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)安全管理制度

18.5 信息系統(tǒng)硬件管理

18.5.1 信息系統(tǒng)硬件購(gòu)買(mǎi)控制流程

18.5.2 信息系統(tǒng)硬件維護(hù)控制流程

18.5.3 信息系統(tǒng)硬件管理制度

18.6 會(huì)計(jì)信息化及其控制

18.6.1 會(huì)計(jì)信息化控制流程

18.6.2 會(huì)計(jì)信息化綜合管理制度

18.6.3 會(huì)計(jì)信息化崗位責(zé)任制度

18.6.4 信息化會(huì)計(jì)檔案管理制度

18.6.5 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)安全保障制度

18.6.6 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟、硬件管理制度

第 19 章公司內(nèi)部控制——衍生工具

19.1 衍生工具管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

19.1.1 衍生工具管理風(fēng)險(xiǎn)

19.1.2 衍生工具管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

19.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

19.2.1 衍生工具管理崗位設(shè)置

19.2.2 衍生工具業(yè)務(wù)報(bào)告制度

19.3 衍生工具交易控制

19.3.1 衍生工具交易控制流程

19.3.2 衍生工具交易管理制度

19.4 衍生工具交易監(jiān)督與檢查

19.4.1 衍生工具交易監(jiān)督與檢查控制流程

19.4.2 衍生工具交易監(jiān)督與檢查管理制度

第 20 章公司內(nèi)部控制——并購(gòu)

20.1 并購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

20.1.1 公司并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

20.1.2 并購(gòu)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

20.2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

20.2.1 公司并購(gòu)管理崗位設(shè)置

20.2.2 并購(gòu)交易授權(quán)審批制度

20.3 并購(gòu)交易前期準(zhǔn)備及其控制

20.3.1 并購(gòu)交易前期準(zhǔn)備控制流程

20.3.2 并購(gòu)交易前期準(zhǔn)備管理制度

20.4 審慎性調(diào)查及其控制

20.4.1 公司內(nèi)部開(kāi)展審慎性調(diào)查控制流程

20.4.2 公司對(duì)外部機(jī)構(gòu)審慎性調(diào)查控制流程

20.4.3 并購(gòu)交易審慎性調(diào)查制度

20.5 并購(gòu)交易財(cái)務(wù)控制

20.5.1 并購(gòu)交易財(cái)務(wù)控制流程

20.5.2 并購(gòu)交易財(cái)務(wù)控制制度

第 21 章公司內(nèi)部控制——關(guān)聯(lián)交易

21.1 關(guān)聯(lián)交易管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

21.1.1 關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)

21.1.2 關(guān)聯(lián)交易關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

21.2 關(guān)聯(lián)交易及其控制

21.2.1 關(guān)聯(lián)方界定依據(jù)編制流程

21.2.2 關(guān)聯(lián)方界定控制流程

21.2.3 關(guān)聯(lián)交易控制流程

21.2.4 關(guān)聯(lián)交易回避制度

21.3 關(guān)聯(lián)交易報(bào)告與披露及其控制

21.3.1 關(guān)聯(lián)交易報(bào)告與披露控制流程

21.3.2 關(guān)聯(lián)交易報(bào)告與披露控制制度

第 22 章公司內(nèi)部控制——內(nèi)部審計(jì)

22.1 內(nèi)部審計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

22.1.1 內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

22.1.2 內(nèi)部審計(jì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制

22.2 審計(jì)機(jī)構(gòu)人員

22.2.1 內(nèi)部審計(jì)崗位設(shè)置

22.2.2 審計(jì)人員工作規(guī)范

22.3 審計(jì)內(nèi)容與過(guò)程控制

22.3.1 內(nèi)部審計(jì)實(shí)施流程

22.3.2 內(nèi)部審計(jì)管理制度

22.4 舞弊行為的預(yù)防、檢查與匯報(bào)

22.4.1 舞弊行為檢查工作實(shí)施流程

22.4.2 舞弊行為預(yù)防、檢查、匯報(bào)制度

22.5 內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制

22.5.1 審計(jì)項(xiàng)目自我質(zhì)量控制流程

22.5.2 內(nèi)部審計(jì)督導(dǎo)控制制度

22.5.3 內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制制度

22.5.4 內(nèi)部審計(jì)外部評(píng)價(jià)制度

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