掛牌

條件

具體要求

一、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年

有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。公司申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于股份有限公司成立日。

【備注1】全國(guó)股轉(zhuǎn)公司于2017年9月將“申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于改制基準(zhǔn)日”調(diào)整為“公司申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于股份公司成立日”。即審計(jì)報(bào)告審計(jì)截止日需覆蓋股份公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照日期。

【備注2】財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。特殊情況下，可申請(qǐng)延長(zhǎng)有效期，延長(zhǎng)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)1個(gè)月。提交申請(qǐng)掛牌文件時(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)表剩余有效期不得少于2個(gè)月。

【備注3】申請(qǐng)財(cái)務(wù)報(bào)表已超過(guò)有效期仍未取得證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或全國(guó)股轉(zhuǎn)公司同意函的，允許補(bǔ)充審計(jì)一次，補(bǔ)充審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)表剩余有效期應(yīng)符合前述備注2的規(guī)定。

二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

公司可同時(shí)經(jīng)營(yíng)一種或多種業(yè)務(wù)，公司業(yè)務(wù)在報(bào)告期內(nèi)應(yīng)有持續(xù)的營(yíng)運(yùn)記錄，公司營(yíng)運(yùn)記錄應(yīng)滿足下列條件：

（1）公司應(yīng)在每一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)形成于同期業(yè)務(wù)相關(guān)的持續(xù)營(yíng)運(yùn)記錄，不能僅存在偶發(fā)性交易或事項(xiàng)。

（2）最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入累計(jì)不低于1000萬(wàn)元；因研發(fā)周期較長(zhǎng)導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)收入少于1000萬(wàn)元，但最近一期末凈資產(chǎn)不少于3000萬(wàn)元的除外。

（3）報(bào)告期末股本不少于500萬(wàn)元。

（4）報(bào)告期末每股凈資產(chǎn)不低于1元/股。

報(bào)告期內(nèi)申請(qǐng)掛牌公司發(fā)生實(shí)際控制人變更或者主要業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的，在符合其他掛牌條件的情況下可申請(qǐng)掛牌，即：最近24個(gè)月內(nèi)實(shí)際控制人發(fā)生變更或者主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生變更，不構(gòu)成掛牌障礙。

三、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)

具體包括法律上及財(cái)務(wù)上合法合規(guī)，如存在不規(guī)范情形，如公司的控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方存在占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源情形，應(yīng)在申請(qǐng)掛牌前予以歸還或規(guī)范。

公司財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)由符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)報(bào)表被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的，應(yīng)全文披露審計(jì)報(bào)告正文以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的詳細(xì)說(shuō)明，并披露董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的處理情況，說(shuō)明該事項(xiàng)對(duì)公司的影響是否重大、影響是否已經(jīng)消除、違反公允性的事項(xiàng)是否已予糾正。

四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)

公司在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其他交易市場(chǎng)進(jìn)行融資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，在向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)申請(qǐng)掛牌前應(yīng)在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其他交易市場(chǎng)停牌或摘牌，并在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌前完成在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其他交易市場(chǎng)的摘牌手續(xù)。

五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)

公司須經(jīng)主辦券商推薦，雙方簽署了《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》并由其出具推薦報(bào)告。

文件類型

具體文件

要求披露的文件

第一章 公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書及推薦報(bào)告

1-1 公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書（申報(bào)稿）

1-2 財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告

1-3 法律意見(jiàn)書

1-4 公司章程

1-5 主辦券商推薦報(bào)告

1-6 定向發(fā)行說(shuō)明書（如有）

1-7 設(shè)置表決權(quán)差異安排的股東大會(huì)決議（如有）

不要求披露的文件

第二章 申請(qǐng)掛牌公司相關(guān)文件

2-1-1 向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司提交的申請(qǐng)股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌及股票發(fā)行（如有）的報(bào)告

2-1-2 向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交的申請(qǐng)股票掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓（或/并）股票發(fā)行的報(bào)告（如有）

2-2 有關(guān)股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌及股票發(fā)行（如有）的董事會(huì)決議

2-3 有關(guān)股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌及股票發(fā)行（如有）的股東大會(huì)決議

2-4 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照

2-5 股東名冊(cè)及股東身份證明文件

2-6 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員名單及持股情況

2-7 申請(qǐng)掛牌公司設(shè)立時(shí)和最近兩年及一期的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

2-8 申請(qǐng)掛牌公司最近兩年原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表存在差異時(shí)，需要提供差異比較表（如有）

2-9 申請(qǐng)掛牌公司全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員簽署的《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》

2-10 申請(qǐng)掛牌公司關(guān)于授權(quán)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司代為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送股票掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓（或/并）定向發(fā)行申請(qǐng)文件等有關(guān)事宜的委托書（如有）

第三章 主辦券商相關(guān)文件

3-1 主辦券商與申請(qǐng)掛牌公司簽訂的推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議

3-2 盡職調(diào)查報(bào)告

3-3 盡職調(diào)查工作文件

3-3-1 盡職調(diào)查工作底稿目錄、相關(guān)工作記錄和經(jīng)歸納整理后的盡職調(diào)查工作表

3-3-2 有關(guān)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的依據(jù)性文件

3-3-3 歷次驗(yàn)資報(bào)告

3-3-4 對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大影響的業(yè)務(wù)合同

3-4 內(nèi)核意見(jiàn)

3-4-1 內(nèi)核機(jī)構(gòu)成員審核工作底稿

3-4-2 內(nèi)核會(huì)議記錄

3-4-3 對(duì)內(nèi)核會(huì)議反饋意見(jiàn)的回復(fù)

3-4-4 內(nèi)核機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)核會(huì)議落實(shí)情況的補(bǔ)充審核意見(jiàn)

3-5 主辦券商推薦掛牌內(nèi)部核查表及主辦券商對(duì)申請(qǐng)掛牌公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表

3-6 主辦券商自律說(shuō)明書

3-7 主辦券商業(yè)務(wù)備案函復(fù)印件（加蓋機(jī)構(gòu)公章并說(shuō)明用途）及項(xiàng)目組成員任職資格說(shuō)明文件

第四章 其他相關(guān)文件

4-1 申請(qǐng)掛牌公司全體董事、主辦券商及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書

4-2 相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)納入公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書等文件中由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)無(wú)異議的函

4-3 申請(qǐng)掛牌公司、主辦券商對(duì)電子文件與預(yù)留文件保持一致的聲明，以及律師關(guān)于電子文件與預(yù)留文件一致的鑒證意見(jiàn)

4-4 律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師及所在機(jī)構(gòu)的相關(guān)執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件（加蓋機(jī)構(gòu)公章并說(shuō)明用途）

4-5 國(guó)有資產(chǎn)管理部門出具的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件及商務(wù)主管部門出具的外資股確認(rèn)文件（如有）

4-6 證券簡(jiǎn)稱及證券代碼申請(qǐng)書

4-7 前次申報(bào)有關(guān)情況的專項(xiàng)說(shuō)明（如有）

4-8 不予披露相關(guān)信息的原因說(shuō)明或其他文件（如有）

序號(hào)

標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)

具體規(guī)定

（1）

定向融資

掛牌同時(shí)或掛牌后已完成定向發(fā)行普通股、優(yōu)先股或可轉(zhuǎn)債，且截至進(jìn)層啟動(dòng)日完成的發(fā)行融資金額累計(jì)不低于1000萬(wàn)元（不含以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)的部分）。

（2）

凈資產(chǎn)

最近一年期末凈資產(chǎn)不為負(fù)值。

（3）

公司治理制度

截至進(jìn)層啟動(dòng)日，已制定并披露經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)制度、對(duì)外投資管理制度、對(duì)外擔(dān)保管理制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度、投資者關(guān)系管理制度、利潤(rùn)分配管理制度和承諾管理制度。

（4）

董事會(huì)

制度

截至進(jìn)層啟動(dòng)日，己設(shè)董事會(huì)秘書作為信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人并公開(kāi)披露。

準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

差異化標(biāo)準(zhǔn)

標(biāo)準(zhǔn)一

凈利潤(rùn)

最近兩年的凈利潤(rùn)均不低于1000萬(wàn)元（扣非孰低為依據(jù)）；

凈資產(chǎn)收益率

最近兩年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%（扣非孰低為依據(jù)）；

股本

截至進(jìn)層啟動(dòng)日的股本總額不低于2000萬(wàn)元。

標(biāo)準(zhǔn)二

營(yíng)業(yè)收入

最近兩年?duì)I業(yè)收入平均不低于8000萬(wàn)元；

營(yíng)收復(fù)合增長(zhǎng)率

最近兩年?duì)I業(yè)收入持續(xù)增長(zhǎng)，且年均復(fù)合增長(zhǎng)率不低于30%；

股本

截至進(jìn)層啟動(dòng)日的股本總額不低于2000萬(wàn)元。

標(biāo)準(zhǔn)三

研發(fā)投入

最近兩年研發(fā)投入累計(jì)不低于 2500萬(wàn)元；

融資規(guī)模

截至進(jìn)層啟動(dòng)日的24個(gè)月內(nèi)，定向發(fā)行普通股融資金額累計(jì)不低于4000萬(wàn)元（不含以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)的部分）；

市值

每次發(fā)行后以該次發(fā)行價(jià)格計(jì)算的股票市值均不低于3億元。

標(biāo)準(zhǔn)四

市值

截至進(jìn)層啟動(dòng)日的120個(gè)交易日內(nèi)，最近有成交的60個(gè)交易日的平均股票市值不低于3億元；

做市商家數(shù)/累計(jì)成交量

做市商家數(shù)：采取做市交易方式的，截至進(jìn)層啟動(dòng)日做市商家數(shù)不低于4家；

累計(jì)成交量：采取集合競(jìng)價(jià)交易方式的，前述60個(gè)交易日通過(guò)集合競(jìng)價(jià)交易方式實(shí)現(xiàn)的股票累計(jì)成交量不低于100萬(wàn)股；

股本

截至進(jìn)層啟動(dòng)日的股本總額不低于5000萬(wàn)元。

文件類型

具體文件

要求披露的文件

1、定向發(fā)明說(shuō)明書

2、發(fā)行人關(guān)于定向發(fā)行的董事會(huì)決議

3、發(fā)行人關(guān)于定向發(fā)行的（年度）股東大會(huì)決議

4、發(fā)行人監(jiān)事會(huì)對(duì)定向發(fā)行文件的審核意見(jiàn)

5、主辦券商定向發(fā)行推薦工作報(bào)告

6、法律意見(jiàn)書

7、本次定向發(fā)行收購(gòu)資產(chǎn)相關(guān)的最近1年及1期（如有）的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（如有）

8、收購(gòu)類文件（如有）

不要求披露的文件

1、發(fā)行人關(guān)于定向發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告

2、全體董事對(duì)股票定向發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書

3、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師或資產(chǎn)評(píng)估師的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件及所在機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件

4、資產(chǎn)權(quán)屬證明文件（如有）

5、資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需行業(yè)資質(zhì)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件（如有）

6、國(guó)資、外資等相關(guān)主管部門的審批、核準(zhǔn)或備案文件（如有）

7、發(fā)行人最近2年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近1期（如有）的財(cái)務(wù)報(bào)告

8、發(fā)行人關(guān)于授權(quán)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司代為向證監(jiān)會(huì)報(bào)送股票定向發(fā)行申請(qǐng)文件等有關(guān)事宜的委托書（發(fā)行后股東累計(jì)超過(guò)200人的發(fā)行適用）

9、關(guān)于申請(qǐng)電子文件與預(yù)留文件一致的鑒證意見(jiàn)（律師岀具）

10、掛牌公司及中介機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式

文件類型

具體文件

定向發(fā)行說(shuō)明書及授權(quán)文件

1、申請(qǐng)人關(guān)于定向發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告

2、定向發(fā)行說(shuō)明書

3、申請(qǐng)人關(guān)于定向發(fā)行的董事會(huì)決議

4、申請(qǐng)人關(guān)于定向發(fā)行的股東大會(huì)決議

5、發(fā)行人監(jiān)事會(huì)對(duì)定向發(fā)行文件的審核意見(jiàn)

定向發(fā)行推薦文件

主辦券商定向發(fā)行推薦工作報(bào)告（自辦定向發(fā)行不適用）

自律管理文件

全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的自律監(jiān)管意見(jiàn)（如有）

證券服務(wù)機(jī)構(gòu)關(guān)于定向發(fā)行的文件

1、最近2年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近1期（如有）的財(cái)務(wù)報(bào)告

2、法律意見(jiàn)書（自辦發(fā)行不適用）

3、關(guān)于申請(qǐng)電子文件與預(yù)留文件一致的鑒證意見(jiàn)（律師出具；自辦定向發(fā)行不適用）

4、本次定向發(fā)行收購(gòu)資產(chǎn)相關(guān)的最近1年及1期（如有）的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（如有）

其他文件

國(guó)資、外資等相關(guān)主管部門的審批、核準(zhǔn)或備案文件（如有）

發(fā)行條件

具體要求

1、主體資格條件

發(fā)行人當(dāng)為在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)連續(xù)掛牌滿12個(gè)月的創(chuàng)新層公司。

2、公司治理?xiàng)l件

（1）發(fā)行人“申報(bào)時(shí)”的董事（獨(dú)立董事除外）、監(jiān)事、高管人員（包括董事會(huì)秘書和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）應(yīng)符合《上市規(guī)則》規(guī)定的任職要求，并符合北交所上市公司董事兼任高管人員的人數(shù)比例、董事或高管人員的的配偶和直系親屬不得兼任監(jiān)事的要求。

（2）在上市委員會(huì)審議之前，發(fā)行人獨(dú)立董事的設(shè)置應(yīng)當(dāng)符合北交所上市公司獨(dú)立董事的相關(guān)規(guī)定，即：董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括1/3獨(dú)立董事，其中一名應(yīng)當(dāng)為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。

（3）發(fā)行人具有表決權(quán)差異安排的，該安排應(yīng)當(dāng)平穩(wěn)運(yùn)行至少一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

3、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)條件

（1）發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，財(cái)務(wù)狀況良好；

（2）發(fā)行人最近3年財(cái)務(wù)報(bào)告無(wú)虛假記載，被出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。

4、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性條件

（1）發(fā)行人最近24個(gè)月內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生重大變化；

（2）最近12個(gè)月內(nèi)曾實(shí)施重大資產(chǎn)重組的，在重組實(shí)施前發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合下述“市值及財(cái)務(wù)指標(biāo)條件”四套標(biāo)準(zhǔn)之一（市值除外）。

（2）控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東所持發(fā)行人股份權(quán)屬清晰，發(fā)行人最近24個(gè)月內(nèi)實(shí)際控制人未發(fā)生變更；

（3）最近24個(gè)月內(nèi)董事、高管人員未發(fā)生重大不利變化。

5、業(yè)務(wù)完整條件

（1）發(fā)行人業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立；

（2）發(fā)行人與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在對(duì)發(fā)行人構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，不存在嚴(yán)重影響發(fā)行人獨(dú)立性或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；

（3）對(duì)發(fā)行人主要業(yè)務(wù)有重夭影響的土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、生產(chǎn)設(shè)備、專利、商標(biāo)和著作權(quán)等不存在對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力構(gòu)成重大不利影響的權(quán)屬糾紛。

6、其他條件及負(fù)面情形

發(fā)行人不存在尚未實(shí)施完畢的股票發(fā)行、重大資產(chǎn)重組、可轉(zhuǎn)債發(fā)行、收購(gòu)、股票回購(gòu)等情形。

發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人曾出具公開(kāi)承諾的，最近12個(gè)月內(nèi)不得存在違反公開(kāi)承諾的情形。

發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票并在北交所上市，不得存在下列情形：

（1）刑事犯罪或重大違法行為：最近36個(gè)月內(nèi)，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人，存在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪，存在欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或者其他涉及國(guó)家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為；

（2）行政處罰或公開(kāi)譴責(zé)：最近12個(gè)月內(nèi)，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董監(jiān)高受到證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰，或因證券市場(chǎng)違法違規(guī)行為受到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司、證券交易所等自律監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開(kāi)譴責(zé)；

（3）正被立案?jìng)刹榛蛄刚{(diào)查：發(fā)行人或其控股股東、實(shí)際控制人、董監(jiān)高因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)；

（4）失信被執(zhí)行人名單：發(fā)行人或其控股股東、實(shí)際控制人被列入失信被執(zhí)行人名單且情形尚未消除；

（5）未按期披露定期報(bào)告：最近36個(gè)月內(nèi)，未在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告，或者未在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制并披露半年度報(bào)告；

（6）重大不利影響或利益受損情形：證監(jiān)會(huì)和北交所規(guī)定的，對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、直接面向市場(chǎng)獨(dú)立持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力具有重大不利影響，或者存在發(fā)行人利益受到損害等其他情形。

序號(hào)

條件事項(xiàng)

具體要求

（1）

凈資產(chǎn)

最近一年期末凈資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元。

（2）

發(fā)行股份數(shù)量

公開(kāi)發(fā)行的股份不少于100萬(wàn)股。

（3）

發(fā)行對(duì)象數(shù)量

發(fā)行對(duì)象不少于100人。

（4）

股本總額

公開(kāi)發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元。

（5）

股東人數(shù)

公開(kāi)發(fā)行后，公司股東人數(shù)不少于200人。

（6）

公眾股東持股比例

公開(kāi)發(fā)行后，公眾股東持股比例不低于公司股本總額的25%；公司股本總額超過(guò)4億元的，公眾股東持股比例不低于公司股本總額的10%

上市標(biāo)準(zhǔn)

具體條件

標(biāo)準(zhǔn)一

預(yù)計(jì)市值

預(yù)計(jì)市值不低于2億元

凈利潤(rùn) 凈資產(chǎn)收益率

（1）最近兩年凈利潤(rùn)均不低于1500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%

（2）最近一年凈利潤(rùn)不低于2500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于8%

標(biāo)準(zhǔn)二

預(yù)計(jì)市值

預(yù)計(jì)市值不低于4億元

營(yíng)業(yè)收入

最近兩年?duì)I業(yè)收入平均不低于1億元，且最近一年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于30%

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流

最近一年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為正

標(biāo)準(zhǔn)三

預(yù)計(jì)市值

預(yù)計(jì)市值不低于8億元

營(yíng)業(yè)收入

最近一年營(yíng)業(yè)收入不低于2億元

研發(fā)比例

最近兩年研發(fā)投入合計(jì)占最近兩年?duì)I業(yè)收入合計(jì)比例不低于8%

標(biāo)準(zhǔn)四

預(yù)計(jì)市值

預(yù)計(jì)市值不低于15億元

研發(fā)投入

最近兩年研發(fā)投入合計(jì)不低于5000萬(wàn)元

文件類型

具體文件

發(fā)行文件

1、招股說(shuō)明書（申報(bào)稿）

發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行上市的申請(qǐng)與授權(quán)文件

1、發(fā)行人關(guān)于本次公開(kāi)發(fā)行股票并在北交所上市的申請(qǐng)報(bào)告

2、發(fā)行人董事會(huì)有關(guān)本次公開(kāi)發(fā)行并在北交所上市的決議

3、發(fā)行人股東大會(huì)有關(guān)本次公開(kāi)發(fā)行并在北交所上市的決議

4、發(fā)行人監(jiān)事會(huì)對(duì)招股說(shuō)明書真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的書面審核意見(jiàn)

保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件

1、發(fā)行保薦書

2、上市保薦書

3、保薦工作報(bào)告

4、關(guān)于發(fā)行人預(yù)計(jì)市值的分析報(bào)告（如適用）

會(huì)計(jì)師關(guān)于本次發(fā)行的文件

1、最近三年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告

（1）財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（第一年）

（2）財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（第二年）

（3）財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（第三年）

（4）財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（最近一期，如有）

2、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告（如有）

3、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

4、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師鑒證的非經(jīng)常性損益明細(xì)表

5、會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于發(fā)行人前次募集資金使用情況的報(bào)告（如有）

6、發(fā)行人審計(jì)報(bào)告基誰(shuí)貝；至招股說(shuō)明書簽署日之間的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表及審閱報(bào)告（如有；在申報(bào)、回復(fù)問(wèn)詢等提交申請(qǐng)文件或發(fā)行階段更新招股說(shuō)明書時(shí)提供）

律師關(guān)于本次發(fā)行的文件

1、法律意見(jiàn)書

2、律師工作報(bào)告

3、發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人董事、監(jiān)事、高管人員、發(fā)行人控股股東和實(shí)際控制人在相關(guān)文件上簽名蓋章的真實(shí)性的鑒證意見(jiàn)

4、關(guān)于申請(qǐng)電子文件與預(yù)留原件一致的鑒證意見(jiàn)

關(guān)于本次發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件

1、募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件（如有）

2、發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)（包括權(quán)益）的有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（如有）

3、發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)（包括權(quán)益）的合同或其草案（如有）

其他文件

1、發(fā)行人營(yíng)業(yè)執(zhí)照及公司章程（草案）

2、發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告（如有）

3、承諾事項(xiàng)

（1）發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、持股5%以上股東以及發(fā)行人董監(jiān)高等責(zé)任主體的重要承諾及未履行承諾的約束措施

（2）發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、全體董監(jiān)高、保薦人（主承銷商）、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的承諾書

（3）發(fā)行人、保薦人關(guān)于申請(qǐng)電子文件與預(yù)留原件一致的承諾函

4、信息披露豁免申請(qǐng)及保薦人核查意見(jiàn)（如有）

5、特定行業(yè)（或企業(yè)）管理部門出具的相關(guān)意見(jiàn)（如有）

6、保薦協(xié)議

7、發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于本次申報(bào)符合受理要求的說(shuō)明

8、輔導(dǎo)驗(yàn)收證明文件