增值稅發(fā)票開票軟件

（稅務(wù)UKey版）

新增改進(jìn)功能說明

（版本號(hào)：V1.0.21_ZS_20221130）

2022-11

目錄

第1章 概述 1

1.1 新增改進(jìn)功能 1

1.1.1 發(fā)票管理功能 1

第2章 發(fā)票管理 1

2.1 正數(shù)發(fā)票填開 1

2.1.1 增值稅普通發(fā)票填開 1

2.1.2 增值稅電子普通發(fā)票填開 4

2.1.3 增值稅專用發(fā)票填開 5

2.1.4 增值稅電子專用發(fā)票填開 8

2.2 負(fù)數(shù)發(fā)票填開 9

2.2.1 增值稅普通發(fā)票負(fù)數(shù)填開 9

2.2.2 增值稅電子普通發(fā)票負(fù)數(shù)填開 12

2.2.3 增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)填開 15

2.2.4 增值稅電子專用發(fā)票負(fù)數(shù)填開 17

2.3 紅字發(fā)票管理 19

2.3.1 增值稅專票紅字信息表填開 19

概述

根據(jù)國家稅務(wù)總局業(yè)務(wù)需求，現(xiàn)對(duì)增值稅發(fā)票稅控開票軟件（稅務(wù)UKey版）(以下簡稱“開票軟件”）進(jìn)行了修改，修改后的軟件版本為V1.0.21_ZS_20221130。本說明基于增值稅發(fā)票稅控開票軟件（稅務(wù)UKey版）V1.0.21_ZS_20221130新增改進(jìn)功能介紹。

新增改進(jìn)功能

發(fā)票管理功能

納稅人在開具礦產(chǎn)品類增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票時(shí)，支持開具帶清單票功能，開具礦產(chǎn)品增值稅電子專用發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票時(shí)，發(fā)票明細(xì)條數(shù)擴(kuò)展至2000條。

開具礦產(chǎn)品發(fā)票時(shí)，單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”。

開具礦產(chǎn)品紅字信息表時(shí)，支持開具帶清單紅字信息表。

發(fā)票管理

正數(shù)發(fā)票填開

增值稅普通發(fā)票填開

主要功能：納稅人發(fā)生銷售行為需開具增值稅普通發(fā)票時(shí)，開票人員需將銷售商品明細(xì)信息、客戶信息等錄入填開界面生成發(fā)票明文信息，系統(tǒng)自動(dòng)將此信息進(jìn)行加密，并可以打印出帶有密文的發(fā)票。

操作步驟：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“增值稅普通發(fā)票填開”窗口，此時(shí)需人工核對(duì)發(fā)票代碼和號(hào)碼與紙質(zhì)發(fā)票是否一致。開具礦產(chǎn)品發(fā)票時(shí)，特殊票種選擇“礦產(chǎn)品類”，如圖 2?1所示。

圖 2?1礦產(chǎn)品普通發(fā)票填開頁面

維護(hù)礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)時(shí)，可使用賦碼至礦產(chǎn)品稅收分類編碼下的自定義商品編碼。在“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱”輸入框中，雙擊鼠標(biāo)左鍵，跳轉(zhuǎn)至自定義頁面，納稅人可根據(jù)實(shí)際銷售情況，選擇相應(yīng)的礦產(chǎn)品商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?2所示。

礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)的單位、數(shù)量、單價(jià)為必填項(xiàng)（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產(chǎn)品增值稅普通發(fā)票支持開具清單票，納稅人銷售商品明細(xì)較多時(shí)，可以切換為清單模式維護(hù)發(fā)票明細(xì)，清單明細(xì)最多支持2000條，如圖 2?3所示。

圖 2?2礦產(chǎn)品商品帶入填開頁面

圖 2?3礦產(chǎn)品票清單明細(xì)

發(fā)票明細(xì)維護(hù)完成后，在發(fā)票填開頁面點(diǎn)擊“開具”按鈕，完成發(fā)票開具業(yè)務(wù)。

增值稅電子普通發(fā)票填開

主要功能：實(shí)現(xiàn)增值稅電子普通發(fā)票開具。

操作步驟：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子普通發(fā)票”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“增值稅電子普通發(fā)票”開具窗口，開具礦產(chǎn)品發(fā)票時(shí)，特殊票種選擇“礦產(chǎn)品類”，如圖 2?4所示。

圖 2?4礦產(chǎn)品電子普票開具界面

維護(hù)礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)時(shí)，僅可使用賦碼至礦產(chǎn)品稅收分類編碼下的自定義編碼。在“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱”輸入框中，雙擊鼠標(biāo)左鍵，跳轉(zhuǎn)至自定義商品編碼頁面，納稅人可根據(jù)實(shí)際銷售情況，選擇相應(yīng)的商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?5所示。

礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)的單位、數(shù)量、單價(jià)為必填項(xiàng)（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產(chǎn)品增值稅電子普通發(fā)票支持最多2000條發(fā)票明細(xì)。

圖 2?5礦產(chǎn)品商品帶入電普開具頁面

發(fā)票明細(xì)維護(hù)完成后，在發(fā)票填開頁面點(diǎn)擊“開具”按鈕，完成發(fā)票開具業(yè)務(wù)。

增值稅專用發(fā)票填開

主要功能：一般納稅人發(fā)生銷售行為需開具增值稅專用發(fā)票時(shí)，開票人員需將銷售商品明細(xì)信息、客戶信息等錄入填開界面生成發(fā)票明文信息，系統(tǒng)自動(dòng)將此信息進(jìn)行加密，并可以打印出帶有密文的發(fā)票。

操作步驟：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“增值稅專用發(fā)票填開”窗口，核對(duì)發(fā)票代碼和號(hào)碼與紙質(zhì)發(fā)票是否一致，開具礦產(chǎn)品發(fā)票時(shí)，特殊票種選擇“礦產(chǎn)品類”如圖 2?6所示。

圖 2?6礦產(chǎn)品專用發(fā)票填開界面

維護(hù)礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)時(shí)，僅可使用最多。在“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱”輸入框中，雙擊鼠標(biāo)左鍵，跳轉(zhuǎn)至自定義商品編碼頁面，納稅人可根據(jù)實(shí)際銷售情況，選擇相應(yīng)的商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?7所示。

礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)的單位、數(shù)量、單價(jià)為必填項(xiàng)（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產(chǎn)品增值稅專用發(fā)票支持開具清單票，納稅人銷售商品明細(xì)較多時(shí)，可以切換為清單模式維護(hù)發(fā)票明細(xì)，清單明細(xì)最多支持2000條，如圖 2?8所示。

圖 2?7 礦產(chǎn)品編碼帶入專票填開頁面

圖 2?8 礦產(chǎn)品專用發(fā)票清單頁面

發(fā)票明細(xì)維護(hù)完成后，在發(fā)票填開頁面點(diǎn)擊“開具”按鈕，完成發(fā)票開具業(yè)務(wù)。

增值稅電子專用發(fā)票填開

主要功能：一般納稅人發(fā)生銷售行為需開具增值稅電子專用發(fā)票時(shí)，開票人員需將銷售商品明細(xì)信息、客戶信息等錄入填開界面進(jìn)行發(fā)票開具。

操作步驟：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子專用發(fā)票”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“增值稅電子專用發(fā)票”開具窗口，開具礦產(chǎn)品發(fā)票時(shí)，特殊票種選擇“礦產(chǎn)品類”，如圖 2?9所示。

圖 2?9礦產(chǎn)品電子專用發(fā)票填開界面

維護(hù)礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)時(shí)，僅可使用賦碼至礦產(chǎn)品稅收分類編碼的自定義編碼。在“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱”輸入框中，雙擊鼠標(biāo)左鍵，跳轉(zhuǎn)至自定義商品編碼頁面，納稅人可根據(jù)實(shí)際銷售情況，選擇相應(yīng)的商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?10 所示。

礦產(chǎn)品發(fā)票明細(xì)的單位、數(shù)量、單價(jià)為必填項(xiàng)（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產(chǎn)品增值稅電子專用發(fā)票支持最多2000條發(fā)票明細(xì)。

圖 2?10礦產(chǎn)品商品帶入電專開具頁面

負(fù)數(shù)發(fā)票填開

增值稅普通發(fā)票負(fù)數(shù)填開

主要功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方需要退貨，但藍(lán)字普通發(fā)票已匯總上傳不能作廢，此時(shí)可開具負(fù)數(shù)發(fā)票來沖抵。增值稅普通發(fā)票在開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，可以在開票系統(tǒng)中直接開具。

操作步驟：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理/負(fù)數(shù)發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票負(fù)數(shù)”菜單項(xiàng)，打開發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼錄入確認(rèn)界面，先選擇紅沖原因，接著需要選擇藍(lán)字發(fā)票類型，錄入藍(lán)字發(fā)票代碼、藍(lán)字發(fā)票號(hào)碼和藍(lán)字發(fā)票開票日期，如圖 2?11、圖 2?12所示。

圖 2?11選擇紅沖原因

圖 2?12發(fā)票類型、代碼、發(fā)票號(hào)碼錄入界面

開具礦產(chǎn)品紅字發(fā)票時(shí)，需勾選“礦產(chǎn)品”單選框， “發(fā)票類型”選擇下列框中，可選擇增值稅普通發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票，錄入的發(fā)票代碼需符合增值稅普通發(fā)票的發(fā)票代碼校驗(yàn)規(guī)則。

紅沖原因選擇“銷貨退回”、“開票有誤”、“應(yīng)稅服務(wù)終止”時(shí)，在進(jìn)入紅字發(fā)票填開頁面時(shí)，與稅局端交互，獲取藍(lán)票信息，在開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，如果本地有原票，則將原票帶入負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地?zé)o原票，則需要納稅人手工維護(hù)負(fù)數(shù)發(fā)票信息，如圖 2?13所示，執(zhí)行開具操作時(shí)，將票面信息與局端返回的信息比較，校驗(yàn)通過即可正常執(zhí)行負(fù)數(shù)發(fā)票的填開，校驗(yàn)失敗，則中斷負(fù)數(shù)發(fā)票的填開。

紅沖原因選擇“銷售折讓”時(shí)，在開具紅字發(fā)票時(shí)，如果本地有原票，則將原票帶入負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地?zé)o原票，則需要納稅人手工維護(hù)負(fù)數(shù)發(fā)票信息并進(jìn)行開具，如圖 2?14所示。

開具帶清單負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，可以點(diǎn)擊“清單”按鈕，查看清單詳情，如圖 2?15所示。

圖 2?13負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面1

圖 2?14負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面2

圖 2?15紅字發(fā)票清單詳情

增值稅電子普通發(fā)票負(fù)數(shù)填開

主要功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方需要退貨，但藍(lán)字發(fā)票已匯總上傳不能作廢，此時(shí)可開具負(fù)數(shù)發(fā)票來沖抵。增值稅電子普通發(fā)票在開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，可以在開票系統(tǒng)中直接開具。

操作步驟：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理/負(fù)數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子普通發(fā)票負(fù)數(shù)”菜單項(xiàng)，打開發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼錄入確認(rèn)界面，先選擇紅沖原因，接著需要選擇藍(lán)字發(fā)票類型，錄入藍(lán)字發(fā)票代碼、藍(lán)字發(fā)票號(hào)碼和藍(lán)字發(fā)票開票日期，如圖 2?16、圖 2?17所示。

圖 2?16負(fù)數(shù)發(fā)票填開原因選擇

圖 2?17 原票信息錄入

開具礦產(chǎn)品紅字發(fā)票時(shí)，需勾選“礦產(chǎn)品”單選框。 “發(fā)票類型”選擇下列框中，可選擇增值稅普通發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票，錄入的發(fā)票代碼需符合增值稅普通發(fā)票的發(fā)票代碼校驗(yàn)規(guī)則。

紅沖原因選擇“銷貨退回”、“開票有誤”、“應(yīng)稅服務(wù)終止”時(shí)，在進(jìn)入紅字發(fā)票填開頁面時(shí)，與稅局端交互，獲取藍(lán)票信息，在開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，如果本地有原票，則將原票帶入負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地?zé)o原票，則需要納稅人手工維護(hù)負(fù)數(shù)發(fā)票信息，如圖 2?18所示，執(zhí)行開具操作時(shí)，將票面信息與局端返回的信息比較，校驗(yàn)通過即可正常執(zhí)行負(fù)數(shù)發(fā)票的填開，校驗(yàn)失敗，則中斷負(fù)數(shù)發(fā)票的填開。

紅沖原因選擇“銷售折讓”時(shí)，在開具紅字發(fā)票時(shí)，如果本地有原票，則將原票帶入負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地?zé)o原票，則需要納稅人手工維護(hù)負(fù)數(shù)發(fā)票信息并進(jìn)行開具，如圖 2?19所示。

圖 2?18 電子普票負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面1

圖 2?19電子普通負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面2

增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)填開

主要功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時(shí)，若對(duì)應(yīng)的該張發(fā)票已匯總上傳，則不能作廢，必須利用該功能來開具負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行沖銷。

操作步驟：

在發(fā)票填開界面中，點(diǎn)擊“發(fā)票管理/負(fù)數(shù)發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)彈出信息表導(dǎo)入窗口，如圖 2?20所示。

圖 2?20 發(fā)票代碼、號(hào)碼輸入窗口

納稅人需要開具礦產(chǎn)品增值稅專用負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，需勾選“礦產(chǎn)品專用發(fā)票”單選框。

選擇審核通過的礦產(chǎn)品紅字信息表，將紅字信息表帶入負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面，如圖 2?21所示。

圖 2?21 增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面

導(dǎo)入紅字信息表后，不允許編輯負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面的內(nèi)容，直接點(diǎn)擊“開具”按鈕，執(zhí)行負(fù)數(shù)發(fā)票開具即可。

增值稅電子專用發(fā)票負(fù)數(shù)填開

主要功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時(shí)，若對(duì)應(yīng)的該張發(fā)票已匯總上傳，則不能作廢，必須利用該功能來開具負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行沖銷。

操作步驟：

在發(fā)票填開界面中，點(diǎn)擊“發(fā)票管理/負(fù)數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子專用發(fā)票負(fù)數(shù)”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)彈出開具方式選擇窗口，如圖 2?22所示。

圖 2?22 開具方式選擇窗口

選擇“確定”按鈕，進(jìn)入紅字信息表查詢界面，需要查詢礦產(chǎn)品紅字信息表時(shí)，可勾選“礦產(chǎn)品類發(fā)票”單選框。

設(shè)定查詢時(shí)間范圍，選擇“查詢”，可以在線查詢審核通過的紅字信息表。如圖 2?23所示。

圖 2?23查詢獲取紅字信息表

選擇“進(jìn)入開具”按鈕，會(huì)將紅字信息表明細(xì)導(dǎo)入負(fù)數(shù)填開頁面，如圖 2?24所示，在負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面，不可編輯負(fù)數(shù)發(fā)票明細(xì)。

圖 2?24負(fù)數(shù)發(fā)票填開頁面

點(diǎn)擊“開具”按鈕，完成負(fù)數(shù)發(fā)票填開。

紅字發(fā)票管理

增值稅專票紅字信息表填開

主要功能：在開票系統(tǒng)中填開和上傳增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票信息表。

操作步驟：

點(diǎn)擊“發(fā)票管理/紅字信息表/增值稅發(fā)票紅字信息表填開”菜單，彈出紅字發(fā)票信息表信息選擇界面，如圖 2?25所示。

圖 2?25紅字發(fā)票信息表信息選擇

在紅字發(fā)票信息表信息選擇界面中，提供兩種申請(qǐng)方式：購買方申請(qǐng)和銷售方申請(qǐng)，具體情況視納稅人需要而定，其中，當(dāng)稅務(wù)UKey中無增值稅專用發(fā)票時(shí)，銷售方申請(qǐng)不可見。

納稅人如果需要開具礦產(chǎn)品紅字信息表，則需要勾選“礦產(chǎn)品專用發(fā)票”單選框。礦產(chǎn)品紅字信息表填開流程操作說明如下：

1、購買方申請(qǐng)

由購買方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票，根據(jù)對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式：

（一）當(dāng)選擇已抵扣并且勾選“礦產(chǎn)品專用發(fā)票”時(shí)，需要錄入原發(fā)票代碼、號(hào)碼、填開日期，勾選申請(qǐng)?jiān)?，如圖 2?26所示。點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入填開界面，如圖 2?27所示。

圖 2?26礦產(chǎn)品紅字信息表信息選擇界面

圖 2?27礦產(chǎn)品購方已抵扣

（三）當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，需要錄入原發(fā)票代碼、號(hào)碼、填開日期，勾選申請(qǐng)?jiān)?，如圖 2?28所示。點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入填開界面，如圖 2?29所示。

圖 2?28購方申請(qǐng)未抵扣時(shí)信息選擇

圖 2?29購方申請(qǐng)未抵扣時(shí)填開界面

購方申請(qǐng)開具紅字信息表，申請(qǐng)?jiān)蜻x擇“涉及銷售數(shù)量和金額變更”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價(jià)為必填項(xiàng)。申請(qǐng)?jiān)蜻x擇“僅涉及銷售金額變更，不涉及購銷方銷售數(shù)量變動(dòng)。需謹(jǐn)慎操作！”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價(jià)為空。

維護(hù)紅字信息表明細(xì)時(shí)，僅可使用賦碼至礦產(chǎn)品稅收分類編碼下的自定義商品編碼。如需維護(hù)帶清單紅字信息表，可以點(diǎn)擊“清單”按鈕，進(jìn)入清單維護(hù)頁面，如圖 2?30所示。

圖 2?30紅字信息表清單頁面

信息表信息維護(hù)完成后，點(diǎn)擊“上傳”按鈕，完成紅字信息表的填開。

2、銷售方申請(qǐng)

銷售方申請(qǐng)開具礦產(chǎn)品紅字專用發(fā)票時(shí)，需要錄入原發(fā)票代碼、號(hào)碼、填開日期并勾選申請(qǐng)?jiān)颍鐖D 2?31所示，點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入填開界面，如圖 2?32所示。

圖 2?31銷方申請(qǐng)紅字信息表信息選擇頁面

圖 2?32銷方申請(qǐng)紅字信息表填開頁面

銷方申請(qǐng)開具紅字信息表，申請(qǐng)?jiān)蜻x擇“涉及銷售數(shù)量和金額變更”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價(jià)為必填項(xiàng)。申請(qǐng)?jiān)蜻x擇“僅涉及銷售金額變更，不涉及購銷方銷售數(shù)量變動(dòng)。需謹(jǐn)慎操作！”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價(jià)為空。

維護(hù)紅字信息表明細(xì)時(shí)，可使用賦碼至礦產(chǎn)品稅收分類編碼下的自定義商品編碼。如需維護(hù)帶清單紅字信息表，可以點(diǎn)擊“清單”按鈕，進(jìn)入清單維護(hù)頁面。

信息表信息維護(hù)完成后，點(diǎn)擊“上傳”按鈕，完成紅字信息表的填開。

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編制：2022年12月05日