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篇一：公司采購(gòu)內(nèi)控管理制度

1、目的

為加強(qiáng)采購(gòu)計(jì)劃管理，規(guī)范采購(gòu)工作，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需物品的正常持續(xù)供應(yīng)，降低采購(gòu)成本，提高公司采購(gòu)效率、明確崗位職責(zé)、有效降低采購(gòu)成本，滿足工公司對(duì)優(yōu)質(zhì)資源的需求，進(jìn)一步規(guī)范物資采購(gòu)流程，加強(qiáng)與各部門間的配合，特制定本制度。

2、適用范圍

適用于本公司生產(chǎn)用設(shè)備、原材料、輔助材料、生產(chǎn)用耗材等公司生產(chǎn)性物資采購(gòu)過(guò)程，包括出口物資的采購(gòu)。

3、職責(zé)

3.1總經(jīng)理負(fù)責(zé)采購(gòu)管理制度的審批。

3.2采購(gòu)部負(fù)責(zé)合格供方的開(kāi)發(fā)和管理，合格供方物資供應(yīng)能力應(yīng)涵蓋公司所有生產(chǎn)性物資需求；對(duì)供方在制過(guò)程和生產(chǎn)進(jìn)度控制；對(duì)供方庫(kù)存的核對(duì)與控制；與供方的協(xié)調(diào)與溝通。

3.2工程部和銷售部負(fù)責(zé)提供詳細(xì)的物資的圖紙或參數(shù)、材質(zhì)、規(guī)格、工藝等屬性。必要時(shí)由工程部出圖，并由銷售部門經(jīng)客戶確認(rèn)后以請(qǐng)購(gòu)單的形式提報(bào)給采購(gòu)部。

3.3銷售部負(fù)責(zé)對(duì)物資樣品發(fā)出后的跟蹤和客戶反饋的記錄。

3.4財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)物資預(yù)付款和貨款的結(jié)算和給付。

4、采購(gòu)崗位職責(zé)

4.1尋找物料供應(yīng)來(lái)源,并分析相關(guān)市場(chǎng)。

4.2與供貨商洽談,并安排工廠參觀、建立供貨商之?dāng)?shù)據(jù)。

4.3要求報(bào)價(jià)與進(jìn)行議價(jià)并做出比價(jià)分析。

4.4獲取所需之物料。

4.5查證購(gòu)進(jìn)物料之?dāng)?shù)量與質(zhì)量。

4.6建立采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行順?biāo)焖枰當(dāng)?shù)據(jù)和合格供應(yīng)商名錄。

4.7了解市場(chǎng)趨勢(shì),搜集市場(chǎng)供給與需求價(jià)格等適時(shí)數(shù)據(jù)加以成本分析。

4.8呆料與廢料之預(yù)防與處理。

5、物資采購(gòu)工作程序

5.1采購(gòu)工作流程圖

5.2新供應(yīng)商開(kāi)發(fā)評(píng)定工作流程圖

如請(qǐng)購(gòu)的項(xiàng)目在《合格供應(yīng)商名錄》中沒(méi)有找到合適的供方，需開(kāi)發(fā)新供應(yīng)商。新供應(yīng)商開(kāi)發(fā)評(píng)定工作流程如下圖：

5.3樣品管制流程圖

6、請(qǐng)購(gòu)及其規(guī)定

6.1請(qǐng)購(gòu)的定義

請(qǐng)購(gòu)是指某人或者某部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要確定一種或幾種物料，并按照規(guī)定的格式填寫一份要求獲得這些物料的單子的整個(gè)過(guò)程。

6.2《請(qǐng)購(gòu)單》的要素

完整的請(qǐng)購(gòu)單應(yīng)包括一下要素：

（1）請(qǐng)購(gòu)的部門；

（2）請(qǐng)購(gòu)物品所屬項(xiàng)目；

（3）請(qǐng)購(gòu)的用途；

（4）請(qǐng)購(gòu)的物品名；

（5）請(qǐng)購(gòu)的物品數(shù)量；

（6）請(qǐng)購(gòu)的物品規(guī)格；

（7）請(qǐng)購(gòu)物品的樣品、圖紙或技術(shù)資料等；

（8）請(qǐng)購(gòu)的物品的需求時(shí)間；

（9）請(qǐng)購(gòu)如有特殊需要請(qǐng)備注；

（10）請(qǐng)購(gòu)單填寫人；

（12）采購(gòu)負(fù)責(zé)人；

6.3《請(qǐng)購(gòu)單》及其提報(bào)規(guī)定

（1）請(qǐng)購(gòu)單應(yīng)按照要素填寫完整、清晰，由請(qǐng)購(gòu)部門領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后提報(bào)工程部；

（2）請(qǐng)購(gòu)人應(yīng)及時(shí)與客戶溝通確認(rèn)圖紙參數(shù)等要素盡可能詳細(xì)地提供給工程和采購(gòu)部門；

（3）工程部進(jìn)行審核，如需要圖紙，工程部要附上審核后的圖紙和《請(qǐng)購(gòu)單》一起返給請(qǐng)購(gòu)人；

（4）請(qǐng)購(gòu)部門確認(rèn)無(wú)誤后把請(qǐng)購(gòu)單與確認(rèn)后的圖紙一起提報(bào)給采購(gòu)部門；

（5）請(qǐng)購(gòu)人在提報(bào)請(qǐng)購(gòu)單后是應(yīng)要求采購(gòu)部請(qǐng)購(gòu)單接收人簽字回執(zhí)；

（6）涉及的請(qǐng)購(gòu)數(shù)量過(guò)多時(shí)可以附件清單的形式進(jìn)行提交，為提高效率該清單的電子文檔也需一并提交；

（7）遇公司業(yè)務(wù)急需的物資，部門領(lǐng)導(dǎo)不在的情況，可以電話或其他形式請(qǐng)示，征得同意后提報(bào)采購(gòu)部門，簽字確認(rèn)手續(xù)后補(bǔ)。

（8）如果是單一來(lái)源采購(gòu)或指定采購(gòu)廠家及品牌的產(chǎn)品，請(qǐng)購(gòu)部門必須作出書面說(shuō)明。

（9）請(qǐng)購(gòu)單的更改和補(bǔ)充應(yīng)以書面形式由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)采購(gòu)部。

6.4公司物資請(qǐng)購(gòu)單的提報(bào)部門

（1）公司經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的物資、勞務(wù)、固定資產(chǎn)、工程及其他項(xiàng)目由工程部門提報(bào)；

（2）公司銷售業(yè)務(wù)物資或樣品由銷售部門提報(bào)。

6.5請(qǐng)購(gòu)單的接收及分發(fā)規(guī)定

6.5.1《請(qǐng)購(gòu)單》的接收要點(diǎn)

（1）采購(gòu)部在接收請(qǐng)購(gòu)單時(shí)應(yīng)檢查請(qǐng)購(gòu)單的填寫是否按照規(guī)定填寫完整、清晰，檢查請(qǐng)購(gòu)單是否經(jīng)過(guò)部門領(lǐng)導(dǎo)審批，圖紙是否經(jīng)過(guò)確認(rèn)，有無(wú)確認(rèn)簽字；

（2）接收請(qǐng)購(gòu)單時(shí)應(yīng)遵循無(wú)計(jì)劃不采購(gòu)，名稱規(guī)格等不完整清晰不采購(gòu)，圖紙及技術(shù)資料不全不采購(gòu)，庫(kù)存已超儲(chǔ)積壓的物資不采購(gòu)的原則；

（3）聯(lián)系供應(yīng)商管理人員核查請(qǐng)購(gòu)物資是否有庫(kù)存，確認(rèn)庫(kù)存數(shù)量；

（4）對(duì)于不符合規(guī)定和已經(jīng)撤銷的請(qǐng)購(gòu)物資應(yīng)及時(shí)通知請(qǐng)購(gòu)部門。

6.5.2《請(qǐng)購(gòu)單》的分發(fā)規(guī)定

（1）對(duì)于《請(qǐng)購(gòu)單》采購(gòu)部應(yīng)按照人員分工和崗位職責(zé)進(jìn)行分工處理；

（2）對(duì)于緊急請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)優(yōu)先處理；

（3）無(wú)法于請(qǐng)購(gòu)部門需求日期辦妥的應(yīng)通知請(qǐng)購(gòu)部門，溝通變更供貨日期；

（4）重要的項(xiàng)目采購(gòu)前應(yīng)征求公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)。

6.6采購(gòu)周期的規(guī)定

（1）單次采購(gòu)金額預(yù)算在1萬(wàn)元以下的零星采購(gòu)項(xiàng)目或預(yù)算在1萬(wàn)元以下可市區(qū)采購(gòu)的物資及產(chǎn)品的采購(gòu)周期不應(yīng)超過(guò)5天；

（2）單次采購(gòu)金額預(yù)算在1萬(wàn)元以上的項(xiàng)目比價(jià)采購(gòu)，采購(gòu)周期不應(yīng)超過(guò)15天

（3）按訂單生產(chǎn)的公司業(yè)務(wù)性物資銷售部門應(yīng)在充分考慮供應(yīng)商生產(chǎn)能力的前提下請(qǐng)購(gòu)部門與采購(gòu)部門共同制貨日期；

（4）新產(chǎn)品研發(fā)及樣品采購(gòu)部門應(yīng)特別注意溝通跟進(jìn)確保生產(chǎn)進(jìn)度和交期。

（5）請(qǐng)購(gòu)部門應(yīng)按照上述條款中規(guī)定的時(shí)間提前提報(bào)請(qǐng)購(gòu)單，采購(gòu)部如未能按時(shí)完成采購(gòu)任務(wù)時(shí)應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明原因；

（6）遇到緊急采購(gòu)應(yīng)匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)采取快速優(yōu)先采購(gòu)的策略；

7供方開(kāi)發(fā)和選擇的規(guī)定

7.1采購(gòu)部開(kāi)發(fā)新供應(yīng)商要通過(guò)各種渠道對(duì)其進(jìn)行調(diào)查摸底，通過(guò)情況匯總認(rèn)為可以進(jìn)行合作，將供應(yīng)商的情況登記到《合格供方登記表》中，交由工程部進(jìn)行供應(yīng)商資格評(píng)定。

7.2工程部應(yīng)對(duì)選出的重點(diǎn)供方進(jìn)行培訓(xùn)和溝通，讓對(duì)方理解我公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、工藝和理念。

7.3工程部對(duì)評(píng)定合格的供應(yīng)商要在《合格供方登記表》上簽字確認(rèn)，由采購(gòu)部錄入《合格供應(yīng)商名錄》與《合格供方登記表》一起存檔。

8樣品管制的規(guī)定

8.1采購(gòu)部門要及時(shí)跟蹤供應(yīng)商樣品制作的過(guò)程，遇到問(wèn)題要及時(shí)反應(yīng)給銷售和工程部門，避免因各方溝通不及時(shí)造成的樣品生產(chǎn)錯(cuò)誤。

8.2采購(gòu)部門對(duì)供應(yīng)商生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量和工期負(fù)有跟蹤和管制的責(zé)任。

8.3取得樣品后采購(gòu)部門要進(jìn)行自檢并在《樣品評(píng)測(cè)表》簽字確認(rèn)，再與樣品實(shí)物一起提交給工程評(píng)測(cè)確認(rèn)簽字，最后交由銷售和客戶進(jìn)行確認(rèn)，由采購(gòu)對(duì)本單進(jìn)行存檔備查。

9詢價(jià)及其規(guī)定

9.1詢價(jià)比價(jià)原則

除固定資產(chǎn)外單次采購(gòu)金額在1萬(wàn)元以下項(xiàng)目可以自行采購(gòu)；單次采購(gòu)金額預(yù)算金額在1萬(wàn)元以上的所有項(xiàng)目都應(yīng)要求至少對(duì)三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)；由三家以上供應(yīng)商提供報(bào)價(jià)，在權(quán)衡質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評(píng)估，并與供應(yīng)商進(jìn)一步議定最終價(jià)格，臨時(shí)性應(yīng)急購(gòu)買的物品除外。

9.2低價(jià)搜索原則：

采購(gòu)人員隨時(shí)搜集市場(chǎng)價(jià)格信息，建立供應(yīng)商信息檔案庫(kù)，了解市場(chǎng)最新動(dòng)態(tài)及最低價(jià)格，實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化采購(gòu)。所有采購(gòu)項(xiàng)目上必須向生產(chǎn)廠家或服務(wù)商直接詢價(jià)，原則能不通過(guò)其代理或各種中介機(jī)構(gòu)詢價(jià)；

9.3詢價(jià)請(qǐng)應(yīng)認(rèn)真審閱請(qǐng)購(gòu)單的品名、規(guī)格、數(shù)量、名稱，了解圖紙及其技術(shù)要求，對(duì)請(qǐng)購(gòu)產(chǎn)品的規(guī)格型號(hào)、產(chǎn)品工藝、及表面處理等各種信息進(jìn)行了解，迅速由外行變?yōu)閮?nèi)行。遇到問(wèn)題應(yīng)及時(shí)的與請(qǐng)購(gòu)部門溝通；

9.4屬于相同類型或?qū)傩越频漠a(chǎn)品應(yīng)整理、歸類如果采購(gòu)周期相差不多應(yīng)集中打包采購(gòu)；對(duì)于緊急請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)優(yōu)先處理；

9.5對(duì)于請(qǐng)購(gòu)部門需求的物資或設(shè)備如有成本較低的替代品可以推薦采購(gòu)替代品，但必須與請(qǐng)購(gòu)人進(jìn)行溝通并征得同意由請(qǐng)購(gòu)人在請(qǐng)購(gòu)單背面進(jìn)行背書簽字；

9.6詢價(jià)時(shí)對(duì)于相同規(guī)格和技術(shù)要求應(yīng)對(duì)不同品牌進(jìn)行詢價(jià)；

9.7比價(jià)采購(gòu)所詢問(wèn)的單位均應(yīng)具備一定資質(zhì)和實(shí)力，并能提供三證合一的資質(zhì)證明具有提供或完成我公司所需物資和項(xiàng)目的能力；

9.8比價(jià)采購(gòu)應(yīng)按照《詢價(jià)對(duì)比分析表》的格式填寫完整詢價(jià)比價(jià)分析內(nèi)容與請(qǐng)購(gòu)人進(jìn)行溝通，并存檔備查；

9.9在詢價(jià)時(shí)遇到特殊情況應(yīng)書面報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)批示。

10比價(jià)、議價(jià)

10.1對(duì)廠商的供應(yīng)能力，交貨時(shí)間及產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行確認(rèn)；

10.2對(duì)于合格供應(yīng)商的價(jià)格水平進(jìn)行市場(chǎng)分析，是否其他廠商的價(jià)格最低，所報(bào)價(jià)格的綜合條件更加突出；

10.3收到供應(yīng)單位第一次報(bào)價(jià)后應(yīng)向請(qǐng)購(gòu)部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況，設(shè)定議價(jià)目標(biāo)價(jià)格；

10.4重要項(xiàng)目應(yīng)通過(guò)一定的方法對(duì)于目標(biāo)單位的實(shí)力，資質(zhì)進(jìn)行驗(yàn)證和審查，如通過(guò)進(jìn)行實(shí)地考察了解供應(yīng)商的各方面的實(shí)力等；

10.5參考目標(biāo)價(jià)格與擬合作單位或擬中標(biāo)單位進(jìn)行價(jià)格及條件的進(jìn)一步談判。

10.6廉潔原則：

（1）自覺(jué)維護(hù)企業(yè)利益，努力提高采購(gòu)物品質(zhì)量，降低采購(gòu)成本。

（2）廉潔自律，不收禮，不受賄，不接受吃請(qǐng)，更不能向供應(yīng)商伸手。

（3）嚴(yán)格按采購(gòu)制度和程序辦事，自覺(jué)接受監(jiān)督。

（4）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，廣泛掌握與采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)的新材料、新工藝、新設(shè)備及市場(chǎng)信息。

（5）工作認(rèn)真仔細(xì)，不出差錯(cuò)，不因自身工作失誤給公司造成損失。

11比價(jià)、議價(jià)結(jié)果匯總

11.1比價(jià)、議價(jià)結(jié)果匯總應(yīng)按照《詢價(jià)對(duì)比分析表》的格式完整列出報(bào)價(jià)、工期、付款方式及其他價(jià)格條件、列出擬選用單位及選用理由，按照一定順序逐一審核；

11.2如比價(jià)、議價(jià)結(jié)果未通過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)審核應(yīng)進(jìn)行修改或重新處理。

11.3供應(yīng)商選擇：

（1）具有合法經(jīng)營(yíng)主體者。

（2）品質(zhì)、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等條件良好者。

（3）信譽(yù)良好者。

（4）客戶認(rèn)可的供應(yīng)商。

12合同的簽訂及其規(guī)定。

12.1合同

合同是當(dāng)事人或當(dāng)事雙方之間設(shè)立、變更、終止民事關(guān)系的協(xié)議。依法成立的合同，受法律保護(hù)。廣義合同指所有法律部門中確定權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。目前我們的采購(gòu)工作主要涉及工礦產(chǎn)品買賣合同。

12.1.1合同正文應(yīng)包含的要素

（1）合同名稱、編號(hào)、簽訂時(shí)間、簽訂地點(diǎn)；

（2）采購(gòu)物品/項(xiàng)目的名稱/、規(guī)格、數(shù)量/工程量、單價(jià)、總價(jià)及合同總額，清單、技術(shù)文件與確認(rèn)圖紙是合同不可分割的部分；

（3）包裝要求；

（4）合同總額應(yīng)含稅，含運(yùn)達(dá)公司的總價(jià)，特殊情況應(yīng)注明；

（5）付款方式；

（6）工期；

（7）質(zhì)量保證期；

（8）質(zhì)量要求及規(guī)范；

（9）違約責(zé)任和解決糾紛的辦法；

（10）雙方的公司信息；

（11）其他約定。

12.1.2合同簽訂及其規(guī)定

供應(yīng)商經(jīng)送樣審查合格后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂合同。

交易發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，依據(jù)合同的核定條款進(jìn)行處理。具體要求如下：

1）如涉及到技術(shù)問(wèn)題及公司機(jī)密的，注意保密責(zé)任；

2）擬定合同條款時(shí)一定要將各種風(fēng)險(xiǎn)降低到最低；

3）為防止合同工程量追加或追加無(wú)依據(jù)，打包采購(gòu)時(shí)要求供貨方提供分項(xiàng)報(bào)價(jià)清單；

4）遇貨物訂購(gòu)數(shù)量較多且價(jià)值較大或難清點(diǎn)的情況時(shí)務(wù)必請(qǐng)廠商派代表來(lái)場(chǎng)協(xié)助清點(diǎn)；

5）質(zhì)保期一定要明確從什么時(shí)候開(kāi)始并應(yīng)盡量要求廠商延長(zhǎng)產(chǎn)品質(zhì)保期；

6）詳細(xì)約定發(fā)票的提供時(shí)間及要求；

7）針對(duì)不同的合同約定不同的付款方式，如設(shè)備類的合同一般應(yīng)分按照預(yù)付款、驗(yàn)收款，調(diào)試服務(wù)款、質(zhì)量保證金的順序明確付款額度、付款時(shí)間和付款條件等

8）與初次合作的單位合作時(shí)，應(yīng)少付預(yù)付款或不付預(yù)付款；

9）違約責(zé)任一定要詳細(xì)、具體；

10）比價(jià)/招標(biāo)匯總表巡簽完畢后方可進(jìn)行合同的簽訂工作；

11）合同簽定簽應(yīng)按照《合同范本》的格式對(duì)合同初稿進(jìn)行巡簽審查；

12）合同巡簽審查通過(guò)后應(yīng)由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字，加蓋公司合同章方可生效；

13）簽訂的所有合同應(yīng)及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部門。并將合同原件及掃描件分別進(jìn)行存檔。

13付款及合同執(zhí)行

13.1付款規(guī)定

1）所有已簽訂合同付款時(shí)應(yīng)參照公司財(cái)務(wù)中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

2）按照進(jìn)度付款的采購(gòu)項(xiàng)目必須確保質(zhì)檢合格方可付款；

3）按照公司規(guī)定和合同約定達(dá)到付款條件的合同在付款時(shí)應(yīng)填寫（資金支出審批單）或（付款審批單），該審批單巡簽完畢后提交財(cái)務(wù)部付款；

4）財(cái)務(wù)部門在接到付款審批單后應(yīng)在3天內(nèi)付款，以免影響合同的執(zhí)行和供貨周期，遇特殊情況限延期付款的應(yīng)及時(shí)的通知采購(gòu)部并匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

13.2合同執(zhí)行

13.2.1已簽訂合同由采購(gòu)部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)跟進(jìn)，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督，若采購(gòu)物品（物資）無(wú)法在預(yù)定時(shí)間內(nèi)交貨的，采購(gòu)人員須提前通知需求部門，尋求解決辦法，并須重新和供應(yīng)商確定新的交貨期，并知會(huì)需求部門。

13.2.2已簽訂的合同在執(zhí)行期間，應(yīng)及時(shí)掌握合作單位對(duì)于合同義務(wù)和責(zé)任的履行情況，跟蹤并督促其保質(zhì)保量，按時(shí)履約；

13.2.3合同在履行期間應(yīng)按照上方約定嚴(yán)格執(zhí)行合同，遇未盡事宜應(yīng)及時(shí)協(xié)商并簽訂補(bǔ)充合同；

14報(bào)驗(yàn)與入庫(kù)

14.1報(bào)驗(yàn)

（1）供應(yīng)單位已經(jīng)履行完畢的合同，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)的通知工程部門共同進(jìn)行驗(yàn)收；

（2）對(duì)于不同類型的合同的標(biāo)的物的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)參照公司質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

（3）達(dá)到質(zhì)檢和報(bào)驗(yàn)條件的合同標(biāo)的物應(yīng)在第一時(shí)間報(bào)請(qǐng)工程部門進(jìn)行質(zhì)檢、驗(yàn)收；

（4）工程部門在接到采購(gòu)部報(bào)驗(yàn)通知后應(yīng)及時(shí)報(bào)驗(yàn)，并出具《采購(gòu)物品驗(yàn)收單》，對(duì)于質(zhì)檢不及時(shí)延誤生產(chǎn)部門使用或不能入庫(kù)的情況工程部門應(yīng)負(fù)主要責(zé)任；

（5）用于公司生活和辦公的物資不在公司質(zhì)檢部質(zhì)檢范圍之內(nèi)。

14.2．入庫(kù)

1）公司所有的生產(chǎn)材料、設(shè)備及外協(xié)加工件入庫(kù)前均應(yīng)通過(guò)質(zhì)檢部門的檢驗(yàn)或驗(yàn)收；

2）合同標(biāo)的物在運(yùn)達(dá)公司后采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)通知請(qǐng)購(gòu)部門，由請(qǐng)購(gòu)部門及時(shí)安排卸貨與搬運(yùn)；

3）質(zhì)檢部門未及時(shí)驗(yàn)收的合同標(biāo)的物，倉(cāng)庫(kù)在收到送貨清單后應(yīng)將其作為暫存物資接受；

4）質(zhì)檢部門已經(jīng)驗(yàn)收的產(chǎn)品倉(cāng)庫(kù)應(yīng)及時(shí)的入庫(kù)，并及時(shí)出具《入庫(kù)單》；

5）外協(xié)加工件應(yīng)按照原材料入庫(kù)；

6）質(zhì)檢合格后的固定資產(chǎn)及服務(wù)按照公司財(cái)務(wù)規(guī)定不入庫(kù)。

7）如驗(yàn)收不合格的，由驗(yàn)收部門通知采購(gòu)部門，2日內(nèi)辦理?yè)Q（退）貨手續(xù)。

15、考核：

凡違反本制度的人員，依照公司相關(guān)管理制度進(jìn)行處罰。

16、本制度解釋權(quán)歸人力資源行政部，自公布之日起執(zhí)行。

17、本制度附件：

1、《采購(gòu)申請(qǐng)單》

2、《詢價(jià)對(duì)比分析表》

3、《合格供應(yīng)商名錄》

4、《合格供方登記表》

5、《樣品評(píng)測(cè)表》

6、《合同范本》

7、《入庫(kù)單》

8、《采購(gòu)物品驗(yàn)收單》

一般采購(gòu)流程表：

流程	作業(yè)要求	記錄表單	責(zé)任單位/人
	1、物資需求部門根據(jù)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要填寫請(qǐng)購(gòu)單。	請(qǐng)購(gòu)單	需求部門
	1、采購(gòu)接收請(qǐng)購(gòu)單，直接采購(gòu)或轉(zhuǎn)給工程出圖出參數(shù)，完成后附圖返回請(qǐng)購(gòu)部門確認(rèn)，完成確認(rèn)后將資料返給采購(gòu)。	請(qǐng)購(gòu)單	采購(gòu)員 工程部 請(qǐng)購(gòu)部門
	1、采購(gòu)人員依需求緩急，參考采購(gòu)歷史記錄或供應(yīng)商所提供的資料，至少精選三家以上供應(yīng)商進(jìn)行比價(jià)和議價(jià)。	詢價(jià)對(duì)比分析表	采購(gòu)員
	1、以滿足需求部門所提出的性能、指標(biāo)、品質(zhì)為原則。	樣品評(píng)測(cè)記錄表	采購(gòu)員 工程部
	1、依優(yōu)質(zhì)低價(jià)原則進(jìn)行選擇	詢價(jià)對(duì)比分析表	請(qǐng)購(gòu)部門/工程部/采購(gòu)員
	1、依據(jù)供需雙方確定的條件簽訂合同	采購(gòu)合同	采購(gòu)員
	1、依據(jù)合同或約定的交貨期進(jìn)行跟蹤確認(rèn)，發(fā)生異常及時(shí)處理	采購(gòu)合同	采購(gòu)員
	1、按采購(gòu)需求進(jìn)行驗(yàn)收，辦理入庫(kù)手續(xù)	入庫(kù)單	庫(kù)管員 /請(qǐng)購(gòu)部門
	1、庫(kù)管員按已辦妥的請(qǐng)購(gòu)單、送貨單整理匯總 2、采購(gòu)員根據(jù)庫(kù)管員提供的相關(guān)資料進(jìn)行對(duì)帳，到財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)。 3、需求部門、采購(gòu)部門上報(bào)總經(jīng)理材料采購(gòu)、接收及入庫(kù)情況。	送貨單 發(fā)票 支付憑證	庫(kù)管員 采購(gòu)員

申請(qǐng)部門：交表日期：年月日
采購(gòu)類別：□設(shè)備□材料□工程□低值易耗□其他
購(gòu)置原因：
序號(hào)	產(chǎn)品名稱	規(guī)格型號(hào)	數(shù)量		總估價(jià)	交貨期	備注
1
2
3
4
5
6
7
8
備注：
申請(qǐng)人： 部門負(fù)責(zé)人：				工程部審核人： 工程部負(fù)責(zé)人：
財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：				采購(gòu)員：

采購(gòu)申請(qǐng)單

采購(gòu)物品驗(yàn)收單

合同編號(hào)：

序號(hào)	品名	規(guī)格型號(hào)	單位	數(shù)量	驗(yàn)收意見(jiàn)	請(qǐng)購(gòu)單號(hào)
1
2
3
4
5
6
7

采購(gòu)員：驗(yàn)收經(jīng)辦：驗(yàn)收部門負(fù)責(zé)人：

合格供應(yīng)商登記表

填報(bào)日期			供應(yīng)商編號(hào)
公司名稱			法定代表人
公司地址			注冊(cè)資金
聯(lián)系人		聯(lián)系電話		傳真
公司性質(zhì)
公司營(yíng)業(yè)范圍
公司年生產(chǎn)量
公司架構(gòu)： 1、公司負(fù)責(zé)人 2、員工人數(shù) 3、公司架構(gòu)表
公司設(shè)施： 1、廠房及倉(cāng)庫(kù) 2、生產(chǎn)設(shè)備
質(zhì)量系統(tǒng)： 1、ISO9000證書 2、質(zhì)量負(fù)責(zé)人 3、產(chǎn)品合格證
產(chǎn)品業(yè)績(jī)：

篇二：企業(yè)內(nèi)控采購(gòu)管理制度

第一章總則

第一條為了規(guī)范公司的物資采購(gòu)業(yè)務(wù)，制定詢價(jià)、議價(jià)流程，降低物資采購(gòu)成本，確保公司各項(xiàng)物資供應(yīng)，加強(qiáng)公司物資采購(gòu)的監(jiān)督管理，特制定本制度。

第二條本制度是公司物資采購(gòu)管理行為的基本規(guī)范。

第三條公司的采購(gòu)部門或采購(gòu)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)信息做到比質(zhì)、比價(jià)采購(gòu)，貨比三家，同等材料質(zhì)優(yōu)、價(jià)廉、服務(wù)好者中標(biāo)。

第二章采購(gòu)流程

第四條請(qǐng)購(gòu)的提出

1、生管部物控員依物料需要狀況、庫(kù)存數(shù)量、請(qǐng)購(gòu)前置期等要求，每月25日前開(kāi)立下月的所需物料《請(qǐng)購(gòu)單》，包括已有銷售合同訂單的生產(chǎn)用主材、輔材、工具、設(shè)備修理配件、勞動(dòng)保護(hù)用品、各種日常耗材等；

2、其它各部門所需的辦公物品及零星物資采購(gòu)由綜合辦公室負(fù)責(zé)開(kāi)立《請(qǐng)購(gòu)單》；

3、《請(qǐng)購(gòu)單》應(yīng)注明物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項(xiàng)，經(jīng)權(quán)責(zé)主管審核，并依請(qǐng)購(gòu)核準(zhǔn)權(quán)限送呈相關(guān)人員批準(zhǔn)；

4、《請(qǐng)購(gòu)單》一聯(lián)自存，二聯(lián)送交采購(gòu)部，三聯(lián)交財(cái)務(wù)部；

5、交期相同的同屬一個(gè)供應(yīng)廠商之物料，請(qǐng)購(gòu)部門應(yīng)填具在同一份《請(qǐng)購(gòu)單》內(nèi)；

6、緊急請(qǐng)購(gòu)時(shí)，請(qǐng)購(gòu)部門應(yīng)于《請(qǐng)購(gòu)單》備注欄注明“緊急”字樣。

第五條請(qǐng)購(gòu)核準(zhǔn)權(quán)限

1、生產(chǎn)所需原材料單筆請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在人民幣10萬(wàn)元以下者，由生產(chǎn)副總核準(zhǔn)，超過(guò)此數(shù)額的，由總經(jīng)理核準(zhǔn)；

2、車間需購(gòu)買的機(jī)修配件、零件，價(jià)值在1000元以下的由車間主任填寫材料請(qǐng)購(gòu)單報(bào)生管部，價(jià)值在1000-20000元的由車間主任上報(bào)生產(chǎn)副總簽字確認(rèn)后報(bào)生管部，由生管部匯總后報(bào)采購(gòu)部；價(jià)值在20000元以上的由工程部統(tǒng)計(jì)、生產(chǎn)副總

確認(rèn)后上報(bào)總經(jīng)理簽字后方可送采購(gòu)部。

3、常用辦公用品及物業(yè)所需物品請(qǐng)購(gòu)，由辦公室填報(bào)《請(qǐng)購(gòu)單》，辦公室主任批準(zhǔn)，空調(diào)、熱水器、高級(jí)家具及單件物品價(jià)格在500元以上的由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第六條請(qǐng)購(gòu)的撤消

1、已開(kāi)具《請(qǐng)購(gòu)單》，并經(jīng)核準(zhǔn)后因各種原因需撤消請(qǐng)購(gòu)時(shí)，由請(qǐng)購(gòu)部門以書面方式呈原核準(zhǔn)人，并轉(zhuǎn)送采購(gòu)部，必要時(shí)應(yīng)先口頭知會(huì)采購(gòu)部。

2、采購(gòu)部門接獲通知后，立即停止采購(gòu)。

3、如遇特殊情況未能及時(shí)停止采購(gòu)時(shí)，采購(gòu)部應(yīng)商原請(qǐng)購(gòu)部門并妥善處理善后事宜。

第七條采購(gòu)方式

根據(jù)本公司實(shí)際情況，公司物料采購(gòu)采用以下三種方式：

1、集中采購(gòu)

公司通用性大宗物料（水泥），以集中采購(gòu)較為有利，依定時(shí)或定量之計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)；

2、合約采購(gòu)

公司經(jīng)常使用之物料（承、插口板、卷鋼板、預(yù)應(yīng)力鋼絲、線材等），采購(gòu)部應(yīng)事先選擇供應(yīng)商，確定供應(yīng)價(jià)格及交易條件，辦理合約采購(gòu)，依定時(shí)或定量之方式進(jìn)行采購(gòu)；

3、一般采購(gòu)

除1、2以外之零星物料，采用隨需求而采購(gòu)之方式。

第八條詢價(jià)、議價(jià)

1、采購(gòu)部采購(gòu)人員接獲核準(zhǔn)后之《請(qǐng)購(gòu)單》，除集中采購(gòu)方式外，應(yīng)選擇至少三家列入公司《合格供應(yīng)商名錄》內(nèi)的供應(yīng)商作為詢價(jià)對(duì)象；

2、確屬貨源緊張、獨(dú)家代理、專賣品等特殊狀況，不受前條所限；

3、如向特約供應(yīng)商采購(gòu)時(shí)，應(yīng)附其報(bào)價(jià)明細(xì)表，如特約供應(yīng)商有兩家以上，則應(yīng)向其同時(shí)索要報(bào)價(jià)明細(xì)表；

4、選擇詢價(jià)或采購(gòu)的對(duì)象，應(yīng)依照直接生產(chǎn)廠商、代理商、經(jīng)銷商之順序選擇；

5、供應(yīng)商提供報(bào)價(jià)之物料規(guī)格與請(qǐng)購(gòu)規(guī)格不同或?qū)俅闷窌r(shí)，采購(gòu)人員應(yīng)商請(qǐng)購(gòu)部門確認(rèn)；

6、專業(yè)材料、用品或項(xiàng)目，采購(gòu)部應(yīng)會(huì)同使用部門共同詢價(jià)與議價(jià)；

7、詢價(jià)后，如有必要，采購(gòu)部應(yīng)至少選擇兩家以上供應(yīng)商進(jìn)行交互議價(jià)；議價(jià)應(yīng)注意品質(zhì)、交期、服務(wù)兼顧。

第九條議價(jià)原則

遇以下?tīng)顩r時(shí)，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商議價(jià)：

1、市場(chǎng)價(jià)格下跌或有下跌趨勢(shì)時(shí)；

2、采購(gòu)頻率明顯增加時(shí)；

3、本次采購(gòu)數(shù)量大于前次時(shí)；

4、本次報(bào)價(jià)偏高時(shí)；

5、有同樣品質(zhì)、服務(wù)之供應(yīng)商提供更低價(jià)格時(shí)；

6、其他有利于公司條件時(shí)

第十條定價(jià)核準(zhǔn)

1、采購(gòu)人員詢價(jià)、議價(jià)完成后，填寫《采購(gòu)詢價(jià)、議價(jià)單》（對(duì)內(nèi)使用），隨附各供應(yīng)商回傳的《采購(gòu)詢價(jià)單》（對(duì)外使用），必要時(shí)附上書面說(shuō)明，呈采購(gòu)部經(jīng)理審核；采購(gòu)部經(jīng)理審核時(shí)，認(rèn)為需要再進(jìn)一步議價(jià)時(shí)，退回采購(gòu)人員重新議價(jià)，或由經(jīng)理親自與供應(yīng)商議價(jià)。

2、單筆采購(gòu)金額在1萬(wàn)元以下的采購(gòu)訂單，價(jià)格由采購(gòu)部經(jīng)理核準(zhǔn)，確定供應(yīng)商；超過(guò)1萬(wàn)元的采購(gòu)訂單，其價(jià)格提交總經(jīng)理核準(zhǔn)后確定供應(yīng)商。

3、采用集中采購(gòu)方式采購(gòu)的供應(yīng)商確定，必須呈送總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第十一條訂購(gòu)作業(yè)

1、采購(gòu)人員接獲經(jīng)核準(zhǔn)之供應(yīng)商后，應(yīng)以本公司出具《購(gòu)銷合同》，或供貨商出具《購(gòu)銷合同》形式向供應(yīng)商訂購(gòu)物料，并以傳真形式簽字確認(rèn)。

2、若屬一份訂購(gòu)單多次分批交貨的情形，采購(gòu)人員應(yīng)于《購(gòu)銷合同》上明確注明。

3、采購(gòu)人員應(yīng)控制物料訂購(gòu)交期，及時(shí)向供應(yīng)商跟催交貨進(jìn)度。

第十二條驗(yàn)收與付款

1、依相關(guān)檢驗(yàn)與入庫(kù)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收工作。

2、依財(cái)務(wù)管理規(guī)定，辦理供應(yīng)商付款工作。

第三章采購(gòu)物品之品質(zhì)管理

第十三條采購(gòu)品質(zhì)文件資料要求

物料訂購(gòu)前，本公司應(yīng)提供下列文件資料，或在《購(gòu)銷合同》、采購(gòu)合約內(nèi)予以明確規(guī)定：

1、訂購(gòu)物料之規(guī)格、圖紙、技術(shù)要求等。

2、產(chǎn)品技術(shù)精度、等級(jí)要求。

3、各種檢驗(yàn)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)或適用規(guī)格。

4、所需之產(chǎn)品認(rèn)證要求或工廠品質(zhì)管理體系認(rèn)證要求。

第十四條合格供應(yīng)商之選擇

物料采購(gòu)，除經(jīng)總經(jīng)理特準(zhǔn)外，均需向合格供應(yīng)商訂購(gòu)。合格供應(yīng)商一般要求符合下列條件：

1、經(jīng)本公司供應(yīng)商調(diào)查，列入《合格供應(yīng)商名錄》內(nèi)的供應(yīng)商。

2、提供的樣品經(jīng)本公司確認(rèn)合格。

3、類似物料以往采購(gòu)之良好記錄。

第十五條品質(zhì)保證之協(xié)定

物料采購(gòu)，應(yīng)由供應(yīng)商承負(fù)品質(zhì)保證之責(zé)任，并在訂購(gòu)前明確，本公司要求供應(yīng)商承諾下列品質(zhì)保證：

1、供應(yīng)商品質(zhì)管理體系需符合本公司指定之品質(zhì)保證系統(tǒng)、如ISO9000等。

2、供應(yīng)商應(yīng)保證產(chǎn)品制造過(guò)程的必要控制與檢測(cè)。

3、供應(yīng)商應(yīng)隨貨送交其出貨品質(zhì)檢驗(yàn)合格之記錄。

4、接受本公司必要之供應(yīng)商調(diào)查。

5、保證對(duì)提供的產(chǎn)品在使用或銷售中發(fā)生的因供應(yīng)商責(zé)任導(dǎo)致之不良的責(zé)任承擔(dān)與賠付。

第十六條進(jìn)貨驗(yàn)收之規(guī)定

供應(yīng)商提供之物料，必須經(jīng)過(guò)本公司倉(cāng)庫(kù)、品管、采購(gòu)等部門人員之相關(guān)驗(yàn)收工作，主要包括下列幾項(xiàng)：

1、品質(zhì)檢驗(yàn)

品管部依進(jìn)料檢驗(yàn)規(guī)定進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，以確定交貨品質(zhì)是否符合品質(zhì)要求。

2、處理短損

根據(jù)點(diǎn)收、檢驗(yàn)結(jié)果，對(duì)發(fā)生短損的，予以更正數(shù)量，必要時(shí)向供應(yīng)商索賠；

3、退還不合格品

對(duì)檢驗(yàn)不合格之物料，退供應(yīng)商進(jìn)行必要處理，由此造成的損失，向供應(yīng)商進(jìn)行索賠；

第十七條品質(zhì)糾紛處理

有關(guān)采購(gòu)物料發(fā)生規(guī)格不符、品質(zhì)不良、交貨延遲、破損短少、使用不良等情況之處理流程統(tǒng)稱為品質(zhì)糾紛處理。具體規(guī)定如下：

1、處置依據(jù)

以雙方事先約定之品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)作為處置依據(jù)，并于《購(gòu)銷合同》上詳細(xì)說(shuō)明，其中涉及交貨時(shí)間、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、包裝方式等的，原則上以本公司之要求為依據(jù)。

2、采購(gòu)物料退貨與索賠

（1）擬退回之采購(gòu)物料應(yīng)由倉(cāng)管員清點(diǎn)整理后，通知采購(gòu)部。

（2）采購(gòu)部經(jīng)辦人員通知供應(yīng)商到指定地點(diǎn)領(lǐng)取退貨品。

（3）現(xiàn)貨供應(yīng)之退貨，要求供應(yīng)商更換合格之物料。

（4）訂制品之退貨，原則上要求供應(yīng)商重做或修改至合格為止。

（5）確屬無(wú)法修復(fù)或供應(yīng)商技術(shù)能力不足時(shí)，可取消訂單，另覓供應(yīng)商。

（6）退貨情形依訂購(gòu)合約條款辦理扣款或索賠。

（7）雙方事前沒(méi)有明確訂購(gòu)合約時(shí)，以實(shí)際造成本公司之損失向供應(yīng)商索賠。

3、其它索賠規(guī)定

1、供應(yīng)商原因造成之交貨延遲，以實(shí)際造成本公司之損失向供應(yīng)商索賠。

2、破損短少情形，由供應(yīng)商補(bǔ)足合格物料，若由此造成本公司之損失，依實(shí)際發(fā)生狀況索賠。

3、因供應(yīng)商原因?qū)е挛锪显谑褂没蜾N售中發(fā)現(xiàn)不良，造成本公司之損失，依實(shí)際發(fā)生狀況索賠。

4、其他原因?qū)е卤竟局畵p失，依實(shí)際損失向供應(yīng)商索賠。

第四章采購(gòu)交期管理

第十八條采購(gòu)交期管理是采購(gòu)的重點(diǎn)之一，確保交期的目的，是必要的時(shí)間，

提供生產(chǎn)所必需的物料，以保障生產(chǎn)并達(dá)成合理生產(chǎn)成本之目標(biāo)。

第十九條依供應(yīng)商評(píng)鑒辦法進(jìn)行考核，將交期的考核列為重要項(xiàng)目之一，以督促供應(yīng)商提高交期達(dá)成率。

第二十條對(duì)托收到而貨未到，或貨到發(fā)票未到，應(yīng)及時(shí)通知經(jīng)辦人，盡快查實(shí)情況。

第五章付款方式

第二十一條付款方式

1、由采購(gòu)部根據(jù)《請(qǐng)購(gòu)單》、《采購(gòu)詢價(jià)、議價(jià)單》、采購(gòu)合同、進(jìn)料驗(yàn)收單、《入庫(kù)單》，向財(cái)務(wù)部請(qǐng)款。

2、財(cái)務(wù)部依合同規(guī)定之給付方式，與廠商結(jié)款，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六章采購(gòu)人員工作職責(zé)

第二十二條對(duì)短缺物資，采購(gòu)員要征求使用單位意見(jiàn)，在使用單位同意后方能采購(gòu)使用方愿意接受的代用品，否則，出現(xiàn)后果由采購(gòu)員負(fù)直接責(zé)任。

第二十三條采購(gòu)人員必須按采購(gòu)作業(yè)規(guī)范運(yùn)作，對(duì)不按計(jì)劃要求及質(zhì)量要求采購(gòu)，造成的超儲(chǔ)積壓，損失均由采購(gòu)人員承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第二十四條對(duì)采購(gòu)員未能及時(shí)完成采購(gòu)任務(wù)時(shí)，應(yīng)及早報(bào)告部門主管說(shuō)明原因，提出相應(yīng)意見(jiàn)方案，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)與請(qǐng)購(gòu)部門溝通，擬定補(bǔ)救辦法和處理對(duì)策，特別重大事項(xiàng)，應(yīng)匯報(bào)總經(jīng)理。

第二十五條物資采購(gòu)人員必須牢固樹立企業(yè)主人翁思想，盡職盡責(zé)，堅(jiān)持原則，秉公辦事，切實(shí)維護(hù)公司的利益，保障公司采購(gòu)成本的最低化、采購(gòu)質(zhì)量的最優(yōu)化、采購(gòu)效率的最快化。

第二十六條采購(gòu)人員必須遵守公司規(guī)章制度，按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)，任

何人不得私自訂購(gòu)和盲目進(jìn)貨。

第二十七條采購(gòu)人員必須做到廉潔自律，秉公辦事，不謀私利。任何人不得在物資采購(gòu)過(guò)程中私下收受回扣或酬金。對(duì)實(shí)際出現(xiàn)的回扣或酬金必須在三日之內(nèi)上交。

第二十八條采購(gòu)人員必須樹立服務(wù)意識(shí)，急生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所急，想生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所想，任何人不得無(wú)故積壓或拖延采購(gòu)及相關(guān)工作。

第二十九條為掌握瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)商品信息，如價(jià)格行情等，采購(gòu)人員必須經(jīng)常自覺(jué)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高業(yè)務(wù)工作的能力，以保證及時(shí)、保質(zhì)、保量地做好物資供應(yīng)工作。

第三十條售后服務(wù)：對(duì)于采購(gòu)物資，采購(gòu)部在簽訂購(gòu)買合同時(shí)，要明確服務(wù)約定。

1、采購(gòu)物資在投用前需廠家進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)的，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)聯(lián)系。

2、對(duì)于在使用過(guò)程中（保質(zhì)期內(nèi)、正常使用條件下）出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題，由采購(gòu)部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)協(xié)調(diào)解決。

第七章附則

第三十一條本制度由綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第三十二條本制度自總經(jīng)理辦公會(huì)議通過(guò)之日起實(shí)施。

篇三：XX公司采購(gòu)內(nèi)控管理制度

為了全面加強(qiáng)國(guó)際公司的管理,提高企業(yè)管理水平及工作效率,使企業(yè)管理更為規(guī)范化、程序化、制度化，特制定本管理制度。本管理制度適用于國(guó)際公司機(jī)關(guān)及國(guó)外各項(xiàng)目部。

本管理制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

本管理制度起草單位：XX公司

本管理制度由XX公司負(fù)責(zé)解釋。

第一章采購(gòu)內(nèi)控制度的目標(biāo)

一、在流程涉及的所有人員之間具有明確的職責(zé)劃分，即責(zé)權(quán)相互制衡，責(zé)權(quán)對(duì)等和統(tǒng)一。

二、符合適用權(quán)限的正確的管理批準(zhǔn)方式。

三、所有采購(gòu)活動(dòng)都符合XX公司商業(yè)道德準(zhǔn)則和其他適用的主要政策、程序、法律和法規(guī)。

第二章采購(gòu)組織結(jié)構(gòu)形式和授權(quán)

一、采購(gòu)組織結(jié)構(gòu)形式

XX公司采用“直線職能制”的組織結(jié)構(gòu)。即在直線制的基礎(chǔ)上，再加上相應(yīng)的職能管理部門，幫助采購(gòu)經(jīng)理決策，承擔(dān)管理的職能。

二、一般授權(quán)

由國(guó)際公司總經(jīng)理授予的辦理經(jīng)常性經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的權(quán)力。這種權(quán)力授予的時(shí)間較長(zhǎng)，一旦授予，被授權(quán)人可以長(zhǎng)期行使。一般以崗位責(zé)任制或管理文書的形式明確。

(一)、采購(gòu)經(jīng)理的授權(quán)范圍

1、主持進(jìn)出口部全面工作，在計(jì)劃部門提出物資采購(gòu)計(jì)劃后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施，確保各項(xiàng)采購(gòu)任務(wù)完成。

2、調(diào)查研究各部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應(yīng)渠道和市場(chǎng)變化情況，供需心中有數(shù)。指導(dǎo)并監(jiān)督下屬開(kāi)展業(yè)務(wù)，不斷提高業(yè)務(wù)技能，確保公司物資的正常采購(gòu)量。

3、統(tǒng)籌策劃和確定采購(gòu)內(nèi)容。減少不必要的開(kāi)支，以有效的資金，保證最大的物資供應(yīng)。

4、要熟悉和掌握公司所需各類物資的名稱、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、用途和產(chǎn)地。檢查購(gòu)進(jìn)物資是否符合質(zhì)量要求，對(duì)公司的物資采購(gòu)和質(zhì)量要求負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

5、監(jiān)督參與大批量商品訂貨的業(yè)務(wù)洽談，檢查合同的執(zhí)行和落實(shí)情況。

6、按計(jì)劃完成各類物資的采購(gòu)任務(wù)，并在預(yù)算內(nèi)盡量減少開(kāi)支。

7、認(rèn)真監(jiān)督檢查各采購(gòu)員的采購(gòu)進(jìn)程及價(jià)格控制。

8、在部門經(jīng)理例會(huì)上，定期匯報(bào)采購(gòu)落實(shí)結(jié)果。

9、每月初將上月的全部采購(gòu)任務(wù)完成及未完成情況逐項(xiàng)列出報(bào)表，呈總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部經(jīng)理，以便于上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)掌握全公司的采購(gòu)項(xiàng)目。

10、督導(dǎo)采購(gòu)人員在從事采購(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，要遵紀(jì)守法，講信譽(yù)，不索賄，不受賄，與供貨單位建立良好的關(guān)系，在平等互利的原則下開(kāi)展業(yè)務(wù)往來(lái)。

11、負(fù)責(zé)部屬人員的思想、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開(kāi)展職業(yè)道德、外事紀(jì)律、法制觀念的教育，使所有員工適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

(二)、國(guó)際公司總經(jīng)理審批金額

1、大型機(jī)器設(shè)總價(jià)在50萬(wàn)以上；材料物資總價(jià)在50萬(wàn)以上

2、緊急采購(gòu)在20萬(wàn)以上

3、其他大宗、重要采購(gòu)及計(jì)劃外采購(gòu)

(三)、國(guó)際公司經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的副總經(jīng)理審批權(quán)限

1、計(jì)劃內(nèi)、不需招標(biāo)的設(shè)備物資

(1)、直接采購(gòu)的設(shè)備物資(低值易耗品、辦公用品)50萬(wàn)元以下由副總在請(qǐng)購(gòu)單、訂貨單、付款通知單上直接簽字審批。

(2)、合同或訂單采購(gòu)物資(小型機(jī)具、備品備件、大型設(shè)備)50萬(wàn)元以下由副總在請(qǐng)購(gòu)單、訂貨單、付款通知單、合同上直接簽字審批。

注：同一項(xiàng)目部一次提請(qǐng)的所有請(qǐng)購(gòu)單金額合計(jì)超過(guò)100萬(wàn)元還需總經(jīng)理審批。

2、緊急采購(gòu)

若發(fā)生緊急采購(gòu)，總經(jīng)理無(wú)法親自審批，采購(gòu)額度20萬(wàn)元以內(nèi)由副總審批。

3、計(jì)劃外采購(gòu)一律經(jīng)總經(jīng)理簽字審批。

三、特別授權(quán)

1、在特殊緊急情況下，總經(jīng)理可以授權(quán)某部門負(fù)責(zé)人必要的談判權(quán)力，明確談判的范圍，可以承諾的內(nèi)容等。

2、在緊急采購(gòu)情況下，授予副總經(jīng)理直接審批緊急物資的采購(gòu)。

第三章角色與責(zé)任

一、關(guān)鍵相關(guān)人員

請(qǐng)購(gòu)者(項(xiàng)目部及各管理部門)

進(jìn)出口部

費(fèi)用、資產(chǎn)批準(zhǔn)者

供應(yīng)商

付款者

接受者

合同管理者

二、不相融職責(zé)的分離

1、請(qǐng)購(gòu)者無(wú)權(quán)批準(zhǔn)資金，無(wú)權(quán)在中國(guó)境內(nèi)不經(jīng)批準(zhǔn)獨(dú)立采購(gòu)。2、批準(zhǔn)者無(wú)權(quán)申請(qǐng)采購(gòu)，執(zhí)行訂單，接受材料物資。3、采購(gòu)員無(wú)權(quán)執(zhí)行未經(jīng)事先批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單，接收物資和開(kāi)具發(fā)票。4、采購(gòu)業(yè)務(wù)的詢價(jià)崗位與確定供應(yīng)商崗位應(yīng)當(dāng)分離。5、采購(gòu)合同的談判崗位與合同的審批崗位應(yīng)當(dāng)分離。6、付款人無(wú)權(quán)執(zhí)行上述任何事宜。

三、采購(gòu)責(zé)任

1、收集市場(chǎng)和產(chǎn)品的相關(guān)信息：包括對(duì)施工過(guò)程的基本了解，發(fā)展?jié)撛诘墓?yīng)商以及對(duì)目前和未來(lái)供需平衡的了解。

2、估計(jì)市場(chǎng)形勢(shì)，從質(zhì)量、服務(wù)、費(fèi)用和能力方面對(duì)供應(yīng)商加以分析和評(píng)估。

3、與業(yè)務(wù)人員一起，就來(lái)自每個(gè)潛在供應(yīng)商或已批準(zhǔn)供貨商的報(bào)價(jià)、服務(wù)和質(zhì)量等方面制訂采購(gòu)策略，并達(dá)成合同，以減少零星訂單的數(shù)量。

4、協(xié)商、準(zhǔn)備和在核準(zhǔn)授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行采購(gòu)訂單。

5、更新供貨商名單。

6、實(shí)施和監(jiān)督招標(biāo)過(guò)程。

7、建立供貨商基本數(shù)據(jù)庫(kù)，向財(cái)務(wù)部門提供必要的供貨商信息。8、在下訂單之前確認(rèn)單價(jià)。

第四章采購(gòu)流程圖解

第五章操作細(xì)則

第一節(jié)請(qǐng)購(gòu)流程

一、請(qǐng)購(gòu)主體

公司的任何部門及項(xiàng)目都可以填寫“請(qǐng)購(gòu)單”而提出物資或服務(wù)的采購(gòu)申請(qǐng)。

二、請(qǐng)購(gòu)的開(kāi)立、遞送

1、請(qǐng)購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)依據(jù)存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算，參考庫(kù)存情況開(kāi)立計(jì)劃內(nèi)或計(jì)劃外請(qǐng)購(gòu)單，并注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量需求日期，得到各部門授權(quán)主管的批準(zhǔn)后，送進(jìn)出口部門。(請(qǐng)購(gòu)單格式附后)

2、使用者不得批準(zhǔn)他自己的請(qǐng)購(gòu)單。

3、如果員工直屬領(lǐng)導(dǎo)在海外，則需要從當(dāng)?shù)刂鞴塬@得核準(zhǔn)，如果主管在外地時(shí)還要得到直屬主管的電子郵件批準(zhǔn)。

4、各項(xiàng)目部在提交請(qǐng)購(gòu)單時(shí)，如是計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)，其參閱經(jīng)國(guó)際公司預(yù)算管理委員會(huì)核準(zhǔn)的“材料、設(shè)備實(shí)需統(tǒng)計(jì)表”。

5.材料及設(shè)備需待試用和檢驗(yàn)方能實(shí)施者，請(qǐng)購(gòu)的項(xiàng)目部門應(yīng)于請(qǐng)購(gòu)單上注明“試用檢驗(yàn)”及“預(yù)定試用期限”。

6.辦公用品的使用部門一般要在請(qǐng)購(gòu)單上對(duì)采購(gòu)單上對(duì)采購(gòu)需要做出描述，解釋其目的和用途。請(qǐng)購(gòu)單須由使用部門主管審批同意，并須經(jīng)資金預(yù)算的負(fù)責(zé)人員審核簽字后。

7.特殊服務(wù)項(xiàng)目，如保險(xiǎn)、認(rèn)證、法律和審計(jì)服務(wù)等，一般由公司最高負(fù)責(zé)人審批。

三、對(duì)于請(qǐng)購(gòu)物資的預(yù)算管理

預(yù)算是公司的目標(biāo)及其資源配置和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)計(jì)劃的數(shù)量說(shuō)明，并用貨幣形式進(jìn)行具體的、系統(tǒng)的反映。

國(guó)際公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的預(yù)算管理。首先應(yīng)設(shè)置專業(yè)的計(jì)劃預(yù)算管理部門執(zhí)行計(jì)劃、預(yù)算的職能。對(duì)于預(yù)算內(nèi)采購(gòu)項(xiàng)目，具有請(qǐng)購(gòu)權(quán)的各項(xiàng)目部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)度辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)；對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)由項(xiàng)目部調(diào)整或追加計(jì)劃后經(jīng)國(guó)際公司全面預(yù)算委員會(huì)重新議定后才容許請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)。

四、請(qǐng)購(gòu)的審批

(一)原則

對(duì)請(qǐng)購(gòu)單進(jìn)行嚴(yán)格審批是通過(guò)請(qǐng)購(gòu)單控制物資請(qǐng)購(gòu)的關(guān)鍵。由審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限以及單位實(shí)際需要等對(duì)請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審批，不同類別的請(qǐng)購(gòu)單由不同的主管核準(zhǔn)，不同的請(qǐng)購(gòu)額也要由不同層次的主管核準(zhǔn)，從而明確各自的責(zé)任。

(二)、核決權(quán)限

1、裝飾性材料

1.1請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在50萬(wàn)元以下，由主管財(cái)務(wù)副總核批；

1.2請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在50萬(wàn)以上，由總經(jīng)理核決；

2、其他設(shè)備及物資審批權(quán)限參照“裝飾性材料”

3.招標(biāo)采購(gòu)物資由預(yù)算委員會(huì)審定

(三)進(jìn)出口部門在接到各部門請(qǐng)購(gòu)單及材料物資實(shí)需單后，應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)檢查請(qǐng)購(gòu)書上申請(qǐng)項(xiàng)目是否與計(jì)劃相符，各明細(xì)項(xiàng)目是否填列齊全。審核無(wú)誤后，進(jìn)出口部門主管在請(qǐng)購(gòu)單上簽字并經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字后執(zhí)行下一采購(gòu)流程。

第二節(jié)購(gòu)買流程

一、采購(gòu)實(shí)施的控制

1、采購(gòu)數(shù)量的控制

1.1審查請(qǐng)購(gòu)數(shù)量是否在控制限額范圍內(nèi)。

1.2檢查物品使用和勞務(wù)接受部門的負(fù)責(zé)人是否在請(qǐng)購(gòu)單上簽字同意。

2、采購(gòu)方式的控制

2.1直接采購(gòu)

進(jìn)出口部門直接向供應(yīng)商詢價(jià)，并向最低報(bào)價(jià)單位購(gòu)買，雙方不需要簽訂書面采購(gòu)合同，往往是即時(shí)結(jié)清。此方式適用金額較小、無(wú)需書面比價(jià)的存貨。國(guó)際公司對(duì)低值易耗品、辦公用品類物資可采用此種購(gòu)買方式。

2.2比質(zhì)比價(jià)采購(gòu)

買方市場(chǎng)條件下，單位工程采購(gòu)小組通常要選擇三家以上的供應(yīng)商，就質(zhì)量、價(jià)格、供貨期進(jìn)行對(duì)比分析，在符合采購(gòu)物資質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，選擇價(jià)格最低的供應(yīng)商。國(guó)際公司對(duì)小型工具設(shè)備、大宗物資可采用此方式。

2.3訂單或合同采購(gòu)

根據(jù)底價(jià)的資料、市場(chǎng)的行情、采購(gòu)數(shù)量的大小和付款期的長(zhǎng)短，單位與供應(yīng)商就采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格、供貨期等條款達(dá)成一致，簽訂書面供貨合同，按照約定條款供應(yīng)和結(jié)算。這種方式適用于采購(gòu)數(shù)個(gè)量較大、金額較大需要選擇可靠供應(yīng)商的物資。國(guó)際公司對(duì)大型設(shè)備、交通工具采用此方式。

2.4招標(biāo)采購(gòu)(詳見(jiàn)招標(biāo)文件范本)

2.5緊急采購(gòu)(在第節(jié)有專門論述)

3、供貨對(duì)象的控制

3.1進(jìn)出口部門在正式填制購(gòu)貨訂單前，必須向不同的供應(yīng)商索取供應(yīng)物品的質(zhì)量、價(jià)格、折扣供貨期和付款條件等資料，并據(jù)以選擇對(duì)單位最有利的供應(yīng)商。

3.2對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的評(píng)審

(1)由進(jìn)出口部門對(duì)請(qǐng)購(gòu)單提請(qǐng)審議的項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)審和提供相關(guān)資料。

(2)對(duì)請(qǐng)購(gòu)單提請(qǐng)審議的項(xiàng)目需成立評(píng)審小組。

負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的相關(guān)資料進(jìn)行分析及審議，一般包括進(jìn)出口部門、項(xiàng)目部門、生產(chǎn)部門、紀(jì)檢部門、財(cái)務(wù)部門。評(píng)審小組成員如下：

小組組長(zhǎng)：

副組長(zhǎng)：

組員：

(3)評(píng)審會(huì)議召開(kāi)時(shí)間。

進(jìn)出口部對(duì)評(píng)審項(xiàng)目相關(guān)資料準(zhǔn)備完畢后，即提請(qǐng)組長(zhǎng)召開(kāi)評(píng)審會(huì)，組長(zhǎng)不在提請(qǐng)副組長(zhǎng)召開(kāi)評(píng)審會(huì)。

(4)決定評(píng)審項(xiàng)目。包括：

基本情況生產(chǎn)能力技術(shù)水平質(zhì)量認(rèn)證價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)售后服務(wù)付款條件

(5)會(huì)議決議及記錄

評(píng)審會(huì)議產(chǎn)生的決議由進(jìn)出口部負(fù)責(zé)記錄并落實(shí)執(zhí)行，會(huì)議記錄由參會(huì)人員簽字生效，并由進(jìn)出口部保管。

(6)、進(jìn)出口部應(yīng)建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)，健全合格供應(yīng)商資料檔案。

4、采購(gòu)價(jià)格的控制

采購(gòu)價(jià)格是公司采購(gòu)控制中的核心問(wèn)題

國(guó)際公司根據(jù)實(shí)際情況可通過(guò)四種方式獲得采購(gòu)價(jià)格。

4.1招標(biāo)采購(gòu)

詳見(jiàn)“招標(biāo)文件范本”

4.2定價(jià)采購(gòu)

在預(yù)算時(shí)，直接指定該種類的采購(gòu)方式。市場(chǎng)物資短缺或采購(gòu)數(shù)量巨大時(shí)，采用這種方式。

4.3比價(jià)采購(gòu)

將數(shù)家廠商提供的物資的價(jià)格、質(zhì)量、供貨期等進(jìn)行比較，在不影響質(zhì)量的前提下，向成本最低者采購(gòu)。

由進(jìn)出口部門兩個(gè)人以上去執(zhí)行。

辦公用品、低值易耗品

4.4詢價(jià)采購(gòu)

采購(gòu)人員選取信用可靠的廠商將采購(gòu)條件講明，并詢問(wèn)價(jià)格或寄詢價(jià)單請(qǐng)對(duì)方報(bào)價(jià)，比較后進(jìn)行采購(gòu)。(大型設(shè)備、機(jī)具多采用此方式)

采購(gòu)價(jià)格對(duì)整個(gè)采購(gòu)過(guò)程來(lái)說(shuō)非常關(guān)鍵。一個(gè)合適的、公允的價(jià)格可以通過(guò)以下幾個(gè)方面來(lái)實(shí)現(xiàn)：

1)多渠道詢價(jià)：多方打聽(tīng)市場(chǎng)行情，包括市場(chǎng)最高價(jià)、最低價(jià)、一般價(jià)等。

2)比價(jià)：要分析各個(gè)供應(yīng)商提供資料的性能、規(guī)格、品質(zhì)要求、用量等才能建立比價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

3)自行估價(jià)：自己成立估價(jià)小組，由采購(gòu)、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員組成，估出符合品質(zhì)要求的、較為準(zhǔn)確的低價(jià)資料。

4)議價(jià)：根據(jù)低價(jià)的資料、市場(chǎng)的行情、供應(yīng)商用料的不同、采購(gòu)量的大小、付款期的長(zhǎng)短等與供應(yīng)商議定出一個(gè)雙方能合理接受的價(jià)格。

5、訂單的控制

5.1要求

(1)根據(jù)《合同法》以及相關(guān)法規(guī)與供應(yīng)商簽訂正式訂單。

(2)預(yù)先對(duì)每份訂單進(jìn)行編號(hào)，為保存、處理、檢查等提供方便。

(3)訂單向供應(yīng)商發(fā)出前，必須有專人檢查該訂單是否有授權(quán)人簽字，是否有經(jīng)批準(zhǔn)后的請(qǐng)購(gòu)單。

(4)訂單的副本應(yīng)分別提交給驗(yàn)收部門、財(cái)務(wù)部門，進(jìn)出口部門存檔。

(5)由專人復(fù)查購(gòu)貨訂單的編制過(guò)程和內(nèi)容。其中尤其對(duì)價(jià)格的復(fù)查尤為重要。要將價(jià)格同過(guò)去的標(biāo)準(zhǔn)或市場(chǎng)平均價(jià)格相對(duì)照，以保證訂單價(jià)格的合理性。

5.2控制點(diǎn)

(1)、采購(gòu)價(jià)格審核。由采購(gòu)訂單之外的專門人員負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格的審核，所有超過(guò)規(guī)定的價(jià)格必須要經(jīng)過(guò)單位負(fù)責(zé)人的特殊審批。

(2)、合同審核。

按單位審批權(quán)限的規(guī)定，不同的訂單有不同的管理層批準(zhǔn)；合同的特殊條款必須由專門的律師或法律顧問(wèn)把關(guān)，以保證沒(méi)有重大紕漏。

(3)、登記采購(gòu)單

訂單應(yīng)及時(shí)歸檔，歸檔時(shí)一并檢查已處理的訂單是否連續(xù)編號(hào)；定期匯總所有被取消和修改后的訂單，編制報(bào)表。

5.3訂單格式

二、設(shè)備采購(gòu)管理制度

1、為了保證我公司設(shè)備采購(gòu)工作的順利進(jìn)行，使引進(jìn)工作正常化、規(guī)范化、特制訂本制度。

2、采購(gòu)設(shè)備是一項(xiàng)重要、嚴(yán)肅的工作，各級(jí)人員必須高度重視，以嚴(yán)肅的態(tài)度進(jìn)行此項(xiàng)工作。

3、采購(gòu)設(shè)備必須遵循上級(jí)主管單位及本公司的有關(guān)規(guī)定。

4、采購(gòu)工作必須堅(jiān)持原則，秉公辦事，維護(hù)公司的利益。堅(jiān)持綜合考慮“質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、付款條件、售后服務(wù)”五個(gè)方面，要競(jìng)爭(zhēng)，擇優(yōu)選取。

5、采購(gòu)工作必須根據(jù)公司制定的發(fā)展規(guī)劃和工程項(xiàng)目的合同額度，結(jié)合公司實(shí)際情況有計(jì)劃地進(jìn)行。

6、設(shè)備引進(jìn)工作要在總經(jīng)理的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。由總經(jīng)理授權(quán)的副總經(jīng)理主持項(xiàng)目的招標(biāo)和談判。公司設(shè)立設(shè)備引進(jìn)小組，由總工程師任組長(zhǎng)，總工程師辦公室、進(jìn)出口部、項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部具體承辦。

7、設(shè)備引進(jìn)項(xiàng)目由項(xiàng)目部提出，然后交引進(jìn)小組審定，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由引進(jìn)小組組織有關(guān)人員進(jìn)行項(xiàng)目的招標(biāo)和談判。

8、需要招標(biāo)或詢價(jià)的項(xiàng)目，必須通過(guò)討論確定招標(biāo)、詢價(jià)的對(duì)象。

9、開(kāi)標(biāo)、議標(biāo)和談判必須指定專人記錄。記錄資料必須妥善保存。

10、進(jìn)出口部負(fù)責(zé)編制合同書并完成其他商務(wù)事項(xiàng)。

11、工作人員必須嚴(yán)格遵守公司的有關(guān)情報(bào)和機(jī)密。任何人不得單獨(dú)與供應(yīng)商接觸談及項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)性問(wèn)題，更不能向?qū)Ψ叫孤豆緮M定的標(biāo)底和談判策略，任何人不得將我方的重要信息以任何方式告知對(duì)方。

12、對(duì)于違反上述規(guī)定者，視情節(jié)輕重，給與相應(yīng)的處分；觸犯刑律的，交司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

第三節(jié)驗(yàn)收流程

購(gòu)入商品的驗(yàn)收工作一般由獨(dú)立于請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)和會(huì)計(jì)部門的人員擔(dān)任，這既控制了購(gòu)買環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，又控制了存貨的管理工作，起到了雙重控制的作用，驗(yàn)收部門的控制責(zé)任主要在收到貨物的數(shù)量和質(zhì)量方面，應(yīng)根據(jù)訂貨單上的數(shù)量和質(zhì)量要求獨(dú)立地檢驗(yàn)收到的貨物。但根據(jù)國(guó)際公司的實(shí)際情況，一般是由項(xiàng)目部提出請(qǐng)購(gòu)并驗(yàn)收，其業(yè)務(wù)流程要經(jīng)歷以下環(huán)節(jié)：

一、流程

(一)執(zhí)行部門及人員

由生產(chǎn)部門

1、憑證審核

收貨部門將貨物到達(dá)單位時(shí)附有的裝箱單、交貨通知單或貨運(yùn)單與訂貨單與購(gòu)貨合同對(duì)照，檢查貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量等是否一致。

2.數(shù)量驗(yàn)收

收貨部門可通過(guò)點(diǎn)計(jì)、過(guò)磅或測(cè)量等方法來(lái)檢查收到貨物的實(shí)際數(shù)量。檢驗(yàn)的方法很多，如將送交收貨部門的購(gòu)貨訂單副本中的數(shù)量資料刪去，促使收貨人獨(dú)立核算貨物的數(shù)量，防止收貨人不經(jīng)檢驗(yàn)就根據(jù)訂貨單上的數(shù)量來(lái)填制收獲報(bào)告單；要求兩個(gè)收貨人同時(shí)在收發(fā)報(bào)告單上簽字，通過(guò)相互制約來(lái)防止差錯(cuò)的發(fā)生。

3.質(zhì)量檢驗(yàn)

收貨部門還應(yīng)對(duì)貨物的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，檢查商品有無(wú)損壞。在質(zhì)量檢驗(yàn)過(guò)程中，對(duì)于特殊商品需要具有較高的專業(yè)知識(shí)或者必須經(jīng)過(guò)儀器或?qū)嶒?yàn)才能進(jìn)行的情況下，質(zhì)量檢驗(yàn)就必須有質(zhì)量管理部門完成，通常采用抽樣的方法，將樣品送交專家或?qū)嶒?yàn)室，由分析人員簽署質(zhì)量驗(yàn)收意見(jiàn)。對(duì)質(zhì)量檢驗(yàn)控制可以從以下兩個(gè)方面著手：

(1)采用“封閉式”檢驗(yàn)法，保證檢驗(yàn)報(bào)告的真實(shí)性?！胺忾]式”檢驗(yàn)就是要求進(jìn)出口部門、供貨單位未經(jīng)許可不準(zhǔn)進(jìn)實(shí)驗(yàn)室，避免人為的因素的干擾，確保分析人員在不受外界干擾的情況下按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)和判斷?？梢酝ㄟ^(guò)建立嚴(yán)格的實(shí)驗(yàn)室進(jìn)出制度來(lái)實(shí)現(xiàn)。

(2)建立健全取樣制度，明確質(zhì)量管理人員的取樣職責(zé)。取樣必須由專業(yè)人員操作，杜絕供應(yīng)人員送樣品、倉(cāng)庫(kù)人員取樣品的現(xiàn)象；取樣必須遵守規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，樣品要具有代表性。所以，應(yīng)建立嚴(yán)格的取樣制度，明確質(zhì)量管理人員的取樣職責(zé)。質(zhì)量檢驗(yàn)合格后，由質(zhì)量檢驗(yàn)人員填寫“質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告”作為驗(yàn)收入庫(kù)的質(zhì)量依據(jù)。

(3)數(shù)量和質(zhì)量確認(rèn)無(wú)誤后，收料員填制收貨單(入庫(kù)單)收料單必須由驗(yàn)收員和收料員共同簽字，以明確驗(yàn)收和入庫(kù)的責(zé)任。驗(yàn)收合格的貨物應(yīng)送交倉(cāng)庫(kù)保管。

4.貨物放置

將送交的貨物放在適當(dāng)?shù)牡攸c(diǎn)，未檢驗(yàn)和已檢驗(yàn)的貨物要分開(kāi)放。被拒收的貨物要加以隔離并顯著標(biāo)記。對(duì)于直接由使用者接受的商品，控制程序就應(yīng)規(guī)定由使用者根據(jù)其提出的請(qǐng)購(gòu)單和供應(yīng)商的發(fā)票來(lái)填制收貨報(bào)告單，并由部門主管簽字，使用部門直接填制領(lǐng)料單后加以使用。

二、注意事項(xiàng)

1、單位將試行驗(yàn)收與入庫(kù)責(zé)任追究制度，對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中的異常現(xiàn)象，立即向有關(guān)部門報(bào)告。

2、單位驗(yàn)收部門應(yīng)使用順序連續(xù)的收貨驗(yàn)收單記錄收貨，對(duì)無(wú)對(duì)應(yīng)請(qǐng)購(gòu)單的貨物，不得簽收。

3、如果貨物的質(zhì)量存在問(wèn)題，應(yīng)按合同約定的處理，要求退貨或給與適當(dāng)?shù)恼圩尅?/span>

三、收貨單格式

第四節(jié)付款流程

一、付款控制應(yīng)遵循的法規(guī)

1、《現(xiàn)金管理暫行條例》

2、《支付結(jié)算辦法》

3、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—貨幣資金(試行)》

二、付款控制內(nèi)容

采購(gòu)付款業(yè)務(wù)與采購(gòu)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，采購(gòu)付款的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制也相應(yīng)涉及采購(gòu)、驗(yàn)收與儲(chǔ)存、財(cái)會(huì)等部門。健全有效的采購(gòu)付款內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度應(yīng)包括以下內(nèi)容。

1.購(gòu)貨訂單簽單批準(zhǔn)

一切購(gòu)貨業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目部提交批準(zhǔn)的預(yù)算計(jì)劃及招標(biāo)的相關(guān)手續(xù)及時(shí)提交財(cái)務(wù)部門。

2.編制驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

收到貨物并驗(yàn)收后，應(yīng)編制驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告必須以序編號(hào)，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告副本應(yīng)及時(shí)送交采購(gòu)、財(cái)務(wù)部門。

3.購(gòu)貨單據(jù)核對(duì)

收到供方發(fā)票后，應(yīng)及時(shí)送給進(jìn)出口部門、進(jìn)出口部門將供應(yīng)商發(fā)票與購(gòu)貨訂單急驗(yàn)收發(fā)票進(jìn)行比較，確定貨物種類、數(shù)量、價(jià)格折扣條件、付款金額及方式等是否相符。

4.財(cái)務(wù)部門單據(jù)審核

財(cái)務(wù)部門應(yīng)將收到的購(gòu)貨發(fā)票、驗(yàn)收證明、結(jié)算憑證與購(gòu)貨訂單、購(gòu)貨合同等進(jìn)行復(fù)核，檢查其真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、完整性和正確性。

5.及時(shí)支付并按規(guī)定獲得現(xiàn)金折扣

已確認(rèn)的負(fù)債都應(yīng)按時(shí)支付，以便按規(guī)定獲得現(xiàn)金折扣，加強(qiáng)同供應(yīng)商的良好關(guān)系和維持公司信用。

6.應(yīng)付帳款總分類帳和明細(xì)分類賬

應(yīng)付帳款總分類帳和明細(xì)分類賬按月結(jié)帳，并且互相核對(duì)，出現(xiàn)差異時(shí)應(yīng)查明原因進(jìn)行調(diào)整。

7.與供貨方核對(duì)應(yīng)付帳款

按月向供貨方取得對(duì)帳單，將其與應(yīng)付帳款明細(xì)帳互相調(diào)節(jié)，若出現(xiàn)差異應(yīng)查明原因告訴供應(yīng)商。

8.應(yīng)付帳款和定金的控制

在商品交易中有時(shí)供應(yīng)商會(huì)要求預(yù)付貨物定金，防止毀約而造成損失。尤其是第一次發(fā)生交易，雙方互相不夠了解，互相缺乏信任的情況下，供應(yīng)商一般要求預(yù)付一部分預(yù)付款。預(yù)付款或定金應(yīng)該再簽訂供貨合同中寫明，合同沒(méi)有明確規(guī)定的不應(yīng)預(yù)付貨款或定金。定期對(duì)預(yù)付定金、預(yù)付貨款與供應(yīng)商進(jìn)行核對(duì)，如有不符應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。一旦交易發(fā)生，應(yīng)當(dāng)從供應(yīng)商的貨款中扣回預(yù)付款或定金。

三、付款中的單據(jù)審核

1、真實(shí)性審核

即確定原始憑證本身是否虛假、是否存在偽造或者涂改等情況，核實(shí)原始憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否發(fā)生過(guò)，是否反映了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的本來(lái)面目。

2、合法性審核

即指審核原始憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。如應(yīng)該開(kāi)據(jù)的增值稅發(fā)票是否開(kāi)據(jù)了普通發(fā)票，應(yīng)該開(kāi)具發(fā)票的是否開(kāi)立收據(jù)等。

3、合規(guī)性審核

即指審核原始發(fā)票是否符合有關(guān)規(guī)定。如是否符合預(yù)算規(guī)定、是否符合有關(guān)合同、審批權(quán)限和手續(xù)，有無(wú)違章亂紀(jì)、弄虛作假等。

4、完整性審核

即審核原始憑證內(nèi)容是否完整，填寫的項(xiàng)目是否齊全，填寫方式是否正確，有關(guān)簽證是否具備等。財(cái)會(huì)部門的稽核、出納人員對(duì)于經(jīng)審核完全符合真實(shí)性、完整性、合法性要求的采購(gòu)發(fā)票、請(qǐng)購(gòu)單、訂購(gòu)單、驗(yàn)收單等相關(guān)憑證內(nèi)容才能付款。對(duì)于記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求有關(guān)業(yè)務(wù)人員按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部管理制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充，待手續(xù)完備后，再予以辦理。

第六章招投標(biāo)

見(jiàn)獨(dú)立招投標(biāo)文件范本

第七章國(guó)外采購(gòu)

一、目標(biāo)

在保障資金安全、資產(chǎn)安全的前提下，以較低的成本支出最大限度地滿足國(guó)外施工項(xiàng)目的資產(chǎn)和物資的需要。

二、流程細(xì)則

(一)、預(yù)算與計(jì)劃

國(guó)際公司的計(jì)劃部門在公司簽訂分包合同后，應(yīng)根據(jù)工程量和標(biāo)準(zhǔn)定額編制工程預(yù)算。并計(jì)提材料、設(shè)備實(shí)需計(jì)劃。然后，根據(jù)以往施工項(xiàng)目的實(shí)際情況，編制必須在國(guó)外采購(gòu)的材料、設(shè)備、及人工實(shí)需計(jì)劃明細(xì)表。項(xiàng)目實(shí)施后，各項(xiàng)目部在國(guó)外施工時(shí)，提請(qǐng)的物資采購(gòu)單，必須符合明細(xì)表所列的物資范圍?？煞譃樵O(shè)備類、原材料及燃料、日常生活用品、人工費(fèi)等進(jìn)行編制。

(二)、在確定物資實(shí)需明細(xì)表后，計(jì)劃部門應(yīng)會(huì)同進(jìn)出口部門對(duì)所需在國(guó)外采購(gòu)與支付的所有項(xiàng)目進(jìn)行比價(jià)與評(píng)估測(cè)算，并編制差異對(duì)比分析表，以明確國(guó)外采購(gòu)與國(guó)內(nèi)價(jià)格的差異及原因。為節(jié)約成本、加強(qiáng)國(guó)外項(xiàng)目監(jiān)督管理、和日后制定標(biāo)準(zhǔn)定額建立基礎(chǔ)。

(三)、進(jìn)出口部門對(duì)需在國(guó)外購(gòu)買的設(shè)備與物資，須盡職地篩選國(guó)外供應(yīng)商并與其進(jìn)行充分的詢價(jià)、議價(jià)和談判，直至選出預(yù)備供應(yīng)商。

(四)項(xiàng)目部實(shí)施國(guó)外采購(gòu)的具體流程

本流程是在國(guó)際公司建立的遠(yuǎn)程網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)控制下的環(huán)境中進(jìn)行的。

1、預(yù)算計(jì)劃內(nèi)允許在國(guó)外購(gòu)買的設(shè)備

由項(xiàng)目部提交經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字的國(guó)外采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)發(fā)送到生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部，生產(chǎn)部門對(duì)請(qǐng)購(gòu)單所列設(shè)備是否屬預(yù)算項(xiàng)目及額度進(jìn)行審核，審核通過(guò)后轉(zhuǎn)給生產(chǎn)副總和財(cái)務(wù)副總(授權(quán)范圍內(nèi))，批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部復(fù)核簽字手續(xù)齊備后，在網(wǎng)上向項(xiàng)目部發(fā)出允許付款通知單。項(xiàng)目部在接到付款通知后，向由進(jìn)出口部門確定的國(guó)外供應(yīng)商發(fā)出訂單直至付款、驗(yàn)收。設(shè)備購(gòu)進(jìn)后，項(xiàng)目部的報(bào)賬員應(yīng)先登記固定資產(chǎn)卡片，然后將支票存根、發(fā)票、運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)、實(shí)物驗(yàn)收單、固定資產(chǎn)卡片等原始票據(jù)從網(wǎng)上傳送給公司總部財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在審核后據(jù)以入賬。

2、預(yù)算外的設(shè)備采購(gòu)

預(yù)算外采購(gòu)必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

項(xiàng)目部應(yīng)提交下列手續(xù)：

1)請(qǐng)購(gòu)單

2)發(fā)生預(yù)算外采購(gòu)的詳細(xì)情況說(shuō)明

3)提供至少兩家以上的供應(yīng)商的簡(jiǎn)介及報(bào)價(jià)

4)生產(chǎn)部門對(duì)上述材料審核后，轉(zhuǎn)入進(jìn)出口部和財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部提請(qǐng)總經(jīng)理審核簽字后，向項(xiàng)目部發(fā)出付款通知單。

5)進(jìn)出口部門事后，須對(duì)項(xiàng)目部提供的供應(yīng)商進(jìn)行常規(guī)的審核，并補(bǔ)足一家以上的供應(yīng)商計(jì)入數(shù)據(jù)庫(kù)。

6)計(jì)劃部門事后，需追加、調(diào)整相應(yīng)的預(yù)算。

3、燃料的采購(gòu)

預(yù)算內(nèi)

預(yù)算部門應(yīng)預(yù)計(jì)出燃料總量，進(jìn)出口部門則應(yīng)根據(jù)近期國(guó)際原油價(jià)格的波動(dòng)和對(duì)項(xiàng)目所在國(guó)的汽油價(jià)格的了解做出測(cè)算。

項(xiàng)目部應(yīng)提交下列憑據(jù)：

1)燃料請(qǐng)購(gòu)單，標(biāo)明燃料的單價(jià)、用量、類別，機(jī)器及運(yùn)輸設(shè)備的型號(hào)、數(shù)量；

2)發(fā)票及其他付款憑證；

3)在請(qǐng)購(gòu)單基礎(chǔ)上，項(xiàng)目部定期(視具體情況而定一個(gè)星期或一個(gè)月)編制燃料耗用統(tǒng)計(jì)表，標(biāo)明所耗用的燃料的數(shù)量、單價(jià)、金額、類別，并根據(jù)預(yù)先核定的燃料總量計(jì)算出剩余的可用額度，對(duì)價(jià)格波動(dòng)較大超出預(yù)算的燃料價(jià)格做出說(shuō)明。預(yù)算部門和進(jìn)出口部門據(jù)此掌握和控制燃料的耗用進(jìn)度和價(jià)格情況。超出預(yù)算的燃料采購(gòu)，必須經(jīng)總經(jīng)理審批，并重新調(diào)整預(yù)算。

4、消耗性材料

預(yù)算內(nèi)

項(xiàng)目部應(yīng)提交憑據(jù)：

1)請(qǐng)購(gòu)單

2)工程進(jìn)度表

應(yīng)標(biāo)明所處工程的進(jìn)度及標(biāo)段、根據(jù)預(yù)算此階段應(yīng)耗費(fèi)的材料定額

3)兩家以上供貨商的報(bào)價(jià)單

4)發(fā)票或其他原始憑證

預(yù)算外的材料采購(gòu)程序同“設(shè)備”

5、人工費(fèi)的支付

在施工開(kāi)始前，不僅要排施工進(jìn)度計(jì)劃，也應(yīng)該據(jù)施工進(jìn)度計(jì)劃排出每道工序民工用工計(jì)劃，根據(jù)用工計(jì)劃計(jì)算人工費(fèi)。

項(xiàng)目經(jīng)理與預(yù)算部門根據(jù)每道工序民工用工計(jì)劃事先擬訂民工使用成本目標(biāo)，并提交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審查。根據(jù)民工使用成本目標(biāo)向生產(chǎn)副總通告人工費(fèi)撥款計(jì)劃。工程完工后，人工費(fèi)在事先擬訂的目標(biāo)基礎(chǔ)上降低了，則將節(jié)約資金的1%獎(jiǎng)勵(lì)給相關(guān)人員。

在工程開(kāi)工后，要嚴(yán)格控制勞動(dòng)力定額，出勤率，加班加點(diǎn)等問(wèn)題；及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決人員安排不合理，派工不恰當(dāng)，時(shí)緊時(shí)松，窩工、停工等問(wèn)題。每天早晨由施工員指定上崗民工數(shù)，指定的人數(shù)應(yīng)與用工計(jì)劃基本吻合，一天中視具體情況增加民工上崗。這樣就可以在一定程度上避免民工閑滯情況出現(xiàn)，降低人工成本。

項(xiàng)目部應(yīng)提交

1)工時(shí)消耗明細(xì)表

應(yīng)標(biāo)明工程進(jìn)度、所處工序及工程量、計(jì)劃耗費(fèi)的工時(shí)、實(shí)際耗費(fèi)的工時(shí)、勞力人數(shù)、單位工時(shí)工資標(biāo)準(zhǔn)；

2)財(cái)務(wù)部門根據(jù)預(yù)算，審核工時(shí)表后，向項(xiàng)目部發(fā)出付款通知單

3)項(xiàng)目部支付人工費(fèi)后，將工人收到現(xiàn)金后本人簽字的收條及現(xiàn)金支出經(jīng)手人和項(xiàng)目經(jīng)理的簽字的提款憑證，經(jīng)網(wǎng)上傳送回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部據(jù)此入帳。

如發(fā)生預(yù)算外人工費(fèi)的支出，或單位工時(shí)工資標(biāo)準(zhǔn)超出預(yù)算畸高，須提交特別情況說(shuō)明，并經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可付款。

6、日常生活采購(gòu)

1)請(qǐng)購(gòu)單

2)購(gòu)物發(fā)票及其他原始憑證

3)財(cái)務(wù)部門應(yīng)將請(qǐng)購(gòu)單上的明細(xì)項(xiàng)目與預(yù)算進(jìn)行核對(duì)，并參照預(yù)先制定的每日生活標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批。

第八章緊急采購(gòu)

一、目的

設(shè)立此制度即為滿足因安全、環(huán)保和工程相關(guān)的關(guān)鍵物資或服務(wù)，此后仍然應(yīng)該補(bǔ)辦適當(dāng)?shù)氖掷m(xù)。

二、范圍

1、此程序涵蓋在正常辦公時(shí)間之外或在數(shù)小時(shí)之內(nèi)需要的物資與服務(wù)。

2、基本物資的供貨商必須符合“供貨商預(yù)審資格”。

三、責(zé)任

1、由國(guó)際公司授權(quán)給指定負(fù)責(zé)人核決權(quán)限內(nèi)執(zhí)行所有緊急采購(gòu)。

2、當(dāng)緊急采購(gòu)超出了被授權(quán)人個(gè)人核決權(quán)限時(shí)，被授權(quán)人應(yīng)取得總經(jīng)理的口頭或電子郵件批準(zhǔn)。

四、過(guò)程

1、填寫緊急訂單。應(yīng)包括如下內(nèi)容：

定貨日期；緊急訂單號(hào)；供貨商名稱和聯(lián)系人；貨物描述；數(shù)量；申請(qǐng)者姓名。

2、指定負(fù)責(zé)人通知供應(yīng)商要求立即發(fā)貨。

3、指定負(fù)責(zé)人另應(yīng)通知供貨商，這是一個(gè)緊急訂單號(hào)。若干天之后，采購(gòu)員應(yīng)向供貨商發(fā)送一份書面的采購(gòu)訂單。

4、一旦向供貨商下了訂單，制定負(fù)責(zé)人應(yīng)該在緊急采購(gòu)之后的48小時(shí)之內(nèi)補(bǔ)辦一次正常請(qǐng)購(gòu)單。并在上面注明訂單已在緊急參考號(hào)之下履行。還應(yīng)將報(bào)價(jià)書的復(fù)印件附在請(qǐng)購(gòu)單上。如果沒(méi)有報(bào)價(jià)書，則指定代理人應(yīng)在請(qǐng)購(gòu)單上注明口頭向供貨商詢到的價(jià)格。

總經(jīng)理財(cái)務(wù)副總經(jīng)理生產(chǎn)部副總經(jīng)理進(jìn)出口部主管申請(qǐng)人

五、其他需說(shuō)明事項(xiàng)

緊急采購(gòu)的具體范圍由國(guó)際公司總經(jīng)理決定。

第九章、機(jī)關(guān)部門采購(gòu)流程

一、機(jī)關(guān)部門采購(gòu)制度

1、機(jī)關(guān)部室采購(gòu)物品要嚴(yán)格按照國(guó)際公司的采購(gòu)制度和流程進(jìn)行，填寫國(guó)際公司統(tǒng)一的機(jī)關(guān)請(qǐng)購(gòu)單和訂購(gòu)單。

2、采購(gòu)人員根據(jù)實(shí)際情況選擇2-3家經(jīng)銷商進(jìn)行詢價(jià)，在滿足需求的情況下，選擇價(jià)

格最合理的經(jīng)銷商。

3、所采購(gòu)物品的使用部門要在請(qǐng)購(gòu)單上對(duì)采購(gòu)需要做出描述，解釋其目的和用途。

4、由書記對(duì)物品采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格等進(jìn)行審核。

5、采購(gòu)人員要經(jīng)常的收集市場(chǎng)相關(guān)信息，發(fā)展?jié)撛诘慕?jīng)銷商并加強(qiáng)對(duì)目前和未來(lái)供需狀況的了解，并從質(zhì)量、服務(wù)、費(fèi)用和能力方面對(duì)經(jīng)銷商加以分析和評(píng)估，及時(shí)充實(shí)更新經(jīng)銷商名單。

6、電腦及耗材由總公司信息中心統(tǒng)一采購(gòu)。

7、報(bào)銷流程按本內(nèi)控制度第四章第五節(jié)執(zhí)行。

領(lǐng)取本更多資料的Word、PDF版完整內(nèi)容方法：

1.本資源編號(hào)：8940。

2.關(guān)注 評(píng)論 轉(zhuǎn)發(fā)，然后私信“資料